Анализ финансового состояния АО «Тольяттихимбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Тольяттихимбанк»

АО «Тольяттихимбанк» был основан в 1993 г. Учредителями банка выступили предприятий химической промышленности Тольятти. За двадцать пять лет работы на финансовом рынке России банк приобрел репутацию стабильного и надежного финансового института, причем не только в городе Тольятти, но и по всему Поволжскому региону. Упорный труд и профессионализм сотрудников сформировали банку узнаваемый деловой почерк. Секрет успеха и роста экономических показателей АО «Тольяттихимбанк» кроется в особом внимании и повышенных требованиях к качеству предоставляемых услуг, к нуждам клиентов и партнеров.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Тольяттихимбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Тольяттихимбанк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Тольяттихимбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Тольяттихимбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Тольяттихимбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Тольяттихимбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Тольяттихимбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Тольяттихимбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Тольяттихимбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Тольяттихимбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Тольяттихимбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Тольяттихимбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Тольяттихимбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Тольяттихимбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «сомнительное», поэтому АО «Тольяттихимбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Тольяттихимбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Тольяттихимбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому АО «Тольяттихимбанк» следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Тольяттихимбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства442 746359 533376 705410 283
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации721 324532 080247 354585 770
2.1. Обязательные резервы157 32381 11054 484109 370
3. Средства в кредитных организациях9 950 7061 985 9181 693 1532 035 951
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 020 5561 551 7961 554 7793 527 239
5. Чистая ссудная задолженность5 810 2395 455 6484 903 0879 287 803
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи608 898691 106553 1171 258 966
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения710483 64500
8. Требование по текущему налогу на прибыль94 04155 84627 9128 778
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы826 73635 43940 85944 123
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0359 893202 803195 701
12. Прочие активы9 055 105623 020552 511895 851
13. ВСЕГО АКТИВОВ28 531 06112 133 92410 152 28018 250 465
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций389 401093 3420
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями25 262 0158 598 2536 533 00414 237 987
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 507 9831 222 3951 035 9721 439 447
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства109 98591 83650 000140 000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль731137 111126 99910 604
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства23 897324 240118 894175 768
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон185 80147 90517 3114 017
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ25 971 8309 199 3456 939 55014 568 376
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)242 000242 000242 000242 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд36 34336 34336 34336 343
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-24 0981 391-1 506-29 234
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство07 68317 41517 415
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)2 304 9862 647 1622 918 4783 415 565
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ2 559 2312 934 5793 212 7303 682 089

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 429 7011 253 6141 309 440
Процентные расходы, всего, в том числе:221 166204 222165 357
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-662 911-361 255-727 928
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери545 624688 137416 155
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток41 384-21 248-26 198
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи15011 9570
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-3300
Чистые доходы от операций с иностранной валютой891 098-122 555-110 445
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-498 585439 885544 348
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами45123649
Доходы от участия в капитале других юридических лиц19 32520 15042 469
Комиссионные доходы120 34894 804115 971
Комиссионные расходы31 51645 10739 170
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-25 495-3 389-132 026
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения-3 01000
Изменение резерва по прочим потерям172 564-134 946161 882
Прочие операционные доходы3 7525 1523 080
Чистые доходы (расходы)1 235 651932 963976 715
Операционные расходы706 758487 139360 556
Прибыль (убыток) до налогообложения528 893445 824616 159
Возмещение (расход) по налогам186 717174 508119 072
Прибыль (убыток) за отчетный период342 176271 316497 087

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------