Анализ финансового состояния АО «ТАТСОЦБАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «ТАТСОЦБАНК»

АО «Банк социального развития Татарстана «ТАТСОЦБАНК» (АО «ТАТСОЦБАНК») – средний по размеру активов банк, зарегистрированный в Татарстане. Специализируется преимущественно на обслуживании и кредитовании промышленных предприятий и организаций (в том числе ряда местных оборонных предприятий). База фондирования умеренно диверсифицирована, значимыми источниками финансирования деятельности выступают собственные средства, остатки на расчетных счетах и депозитах юридических лиц, вклады частных клиентов.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «ТАТСОЦБАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «ТАТСОЦБАНК»

Рисунок 2 – Структура активов АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «ТАТСОЦБАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «ТАТСОЦБАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «ТАТСОЦБАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «ТАТСОЦБАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «ТАТСОЦБАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «ТАТСОЦБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «ТАТСОЦБАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «ТАТСОЦБАНК»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО «ТАТСОЦБАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО «ТАТСОЦБАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «ТАТСОЦБАНК»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «ТАТСОЦБАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «ТАТСОЦБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «ТАТСОЦБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «ТАТСОЦБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «ТАТСОЦБАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности АО «ТАТСОЦБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства433 950526 5821 016 2651 207 687
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации732 6741 117 8841 729 721767 687
2.1. Обязательные резервы48 134123 254120 195107 696
3. Средства в кредитных организациях414 798492 3253 061 044728 361
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность12 695 53721 667 71918 161 74218 264 740
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль003 6338 060
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 148 4601 194 2511 167 5431 138 029
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи08 88003 601
12. Прочие активы76 90454 70698 777116 016
13. ВСЕГО АКТИВОВ15 502 32325 062 34725 238 72522 234 181
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций1000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями9 457 18618 444 33617 136 71413 975 086
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 979 8214 692 0445 384 7107 235 561
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства3 9852 123521 0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль6 93211 6652680
20. Отложенное налоговое обязательство102 61376 41880 89473 850
21. Прочие обязательства383 548142 708237 789163 486
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон6 33418 63733 65751 144
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ9 960 59918 695 88718 010 32214 263 566
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)4 000 0004 000 0004 000 0004 000 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд47 45770 651111 573154 670
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство425 411431 718428 631428 631
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)1 068 8561 864 0912 688 1993 387 314
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ5 541 7246 366 4607 228 4037 970 615

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:2 066 4192 256 3801 967 419
Процентные расходы, всего, в том числе:474 063646 682476 479
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-215 296-148 791-125 688
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери1 377 0601 460 9071 365 252
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой21 97821 89640 965
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-1 224-584122
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами02074 541
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы157 190228 288248 306
Комиссионные расходы24 55766 59280 811
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-12 815-18 413-20 215
Прочие операционные доходы21 04438 27517 104
Чистые доходы (расходы)1 538 6761 663 9841 575 264
Операционные расходы484 184537 521608 613
Прибыль (убыток) до налогообложения1 054 4921 126 463966 651
Возмещение (расход) по налогам236 063264 520224 439
Прибыль (убыток) за отчетный период818 429861 943742 212

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------