Анализ финансового состояния АО «Банк «ТКПБ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Банк «ТКПБ»

АО «Тамбовкредитпромбанк» (АО «Банк «ТКПБ») – небольшой по размеру активов региональный банк, зарегистрированный в Тамбовской области. Кредитная организация обслуживает преимущественно корпоративных клиентов (значительное число местных предприятий, в том числе находящихся в государственной собственности). Ядро клиентской базы составляют промышленные и строительные предприятия Тамбова и области.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Банк «ТКПБ»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Банк «ТКПБ»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Банк «ТКПБ»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Банк «ТКПБ»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк «ТКПБ»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк «ТКПБ»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Банк «ТКПБ»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Банк «ТКПБ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Банк «ТКПБ»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Банк «ТКПБ»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО «Банк «ТКПБ»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Банк «ТКПБ»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Банк «ТКПБ»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Банк «ТКПБ» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк «ТКПБ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Банк «ТКПБ» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Банк «ТКПБ» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Банк «ТКПБ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Банк «ТКПБ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства242 401207 615112 07091 139
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации306 705135 856150 94731 460
2.1. Обязательные резервы14 13616 61419 1143 510
3. Средства в кредитных организациях15 14821 20325 43829 058
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность2 114 8062 124 2932 285 8162 186 621
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль000224
9. Отложенный налоговый актив2 0682 8413 7575 140
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы243 241264 659272 370264 291
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи016 54293 91198 854
12. Прочие активы33 17233 86921 32317 194
13. ВСЕГО АКТИВОВ2 957 5412 806 8782 965 6322 723 981
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций46 07938 27329 4600
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 393 9122 237 6112 367 5172 155 758
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 760 9811 759 6131 801 9171 574 014
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства001000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль051 500114
20. Отложенное налоговое обязательство31 85031 84634 54533 764
21. Прочие обязательства32 76637 51234 71721 975
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1 1672002 8446 830
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 505 7742 345 4472 470 6832 218 441
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)117 500116 500116 500116 500
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход120120120120
27. Резервный фонд10 07010 07010 07010 070
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство150 094149 861161 763161 745
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)173 983184 880206 496217 105
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ451 767461 431494 949505 540

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:311 487295 124242 029
Процентные расходы, всего, в том числе:164 307133 597100 921
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-13 5642 4808 608
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери133 616164 007149 716
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой772594814
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-148-14-56
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-361210750
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы56 94561 06555 774
Комиссионные расходы6 3877 1956 493
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям4 637-2 546-4 114
Прочие операционные доходы6 7165 02211 312
Чистые доходы (расходы)195 790221 143207 703
Операционные расходы171 044182 899167 983
Прибыль (убыток) до налогообложения24 74638 24439 720
Возмещение (расход) по налогам14 08216 66217 635
Прибыль (убыток) за отчетный период10 66421 58222 085

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------