Анализ финансового состояния ПАО «Ставропольпромстройбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Ставропольпромстройбанк»

ПАО «Инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк «Ставрополье» (ПАО «Ставропольпромстройбанк») – небольшой по размеру активов региональный фининститут. При относительно невысоких показателях банковской деятельности занимает ведущее место в рейтинге среди финучреждений Ставропольского края. Банк ориентирован на обслуживание и кредитование корпоративных клиентов и привлечение средств физических лиц во вклады.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Ставропольпромстройбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Ставропольпромстройбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Ставропольпромстройбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «Ставропольпромстройбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Ставропольпромстройбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Ставропольпромстройбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Ставропольпромстройбанк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО «Ставропольпромстройбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства806 201633 054550 496589 588
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации522 112153 156197 55879 297
2.1. Обязательные резервы43 95843 11842 00541 983
3. Средства в кредитных организациях312 524268 026203 317149 439
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток79 384183 845250 926682 644
5. Чистая ссудная задолженность5 922 8574 647 1044 553 1954 899 385
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи159 446121 17891 7010
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0164 586299 4940
8. Требование по текущему налогу на прибыль700011 387
9. Отложенный налоговый актив3 41216 83437 57739 512
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы688 462624 918548 107532 741
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи60 098139 904232 190379 497
12. Прочие активы83 12644 85637 41373 917
13. ВСЕГО АКТИВОВ8 637 6926 997 4617 001 9747 437 407
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций176 212000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями7 105 2595 630 3295 643 4756 289 890
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей3 951 4063 115 2112 837 8623 121 015
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства2 932000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль013 10814 5573 158
20. Отложенное налоговое обязательство91 03886 28883 83282 770
21. Прочие обязательства107 50696 02579 68661 129
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон131 894124 808130 67545 789
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ7 614 8415 950 5585 952 2256 482 736
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)582 000582 000582 000582 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход5 3905 3905 3905 390
27. Резервный фонд17 46017 46019 23619 773
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-13 647-5 711-3 7770
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство367 322367 202357 363353 113
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)64 32680 56289 537-5 605
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 022 8511 046 9031 049 749954 671

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:909 387748 926646 975
Процентные расходы, всего, в том числе:314 735227 726183 006
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-64 774-9 080-12 697
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери529 878512 120451 272
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток178-2 268-2 938
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-3 1410-6 181
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой51 17544 65551 665
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-6 438-6 061-20 940
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы350 440378 101334 870
Комиссионные расходы40 86546 46953 931
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-31 4893 74378 483
Прочие операционные доходы26 33753 29821 401
Чистые доходы (расходы)876 075937 119853 701
Операционные расходы810 056848 383896 530
Прибыль (убыток) до налогообложения66 01988 736-42 829
Возмещение (расход) по налогам30 50378 00251 777
Прибыль (убыток) за отчетный период35 51610 734-94 606

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------