Анализ финансового состояния АО «Собинбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Собинбанк»

АО Банк «Содействие общественным инициативам» (АО «Собинбанк») основан в 1990 году, является участником страхования вкладов. Это небольшой столичный банк, контролируется ОАО «Акционерный банк «Россия». Основой базы фондирования выступают средства банка. Собинбанк, имеет помимо головного офиса в Москве, филиал в Байконуре и два дополнительных отделения. Ключевыми направлениями деятельности Собинбанка являются кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов, а также привлечение средств граждан во вклады, операции на валютном рынке, банк активно развивает розничный рынок. Собинбанк предоставляет широкий спектр банковских услуг (вклады, кредиты, автокредиты, ипотека, кредитные карты) клиентам корпоративного, розничного и малого бизнеса, которыми пользуются клиенты Собинбанка.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Собинбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Собинбанк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Собинбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Собинбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Собинбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Собинбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Собинбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Собинбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Собинбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Собинбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Собинбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Собинбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Собинбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Собинбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Собинбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Собинбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Собинбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Собинбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Собинбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства278 161143 799106 48897 497
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации394 493111 045109 355139 377
2.1. Обязательные резервы25 37440 69722 09525 517
3. Средства в кредитных организациях91 45261 508101 29574 313
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток853 692270 9235 067 490494 420
5. Чистая ссудная задолженность17 523 35510 295 4428 204 24613 581 223
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 146 633388 341193 109201 839
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения904 830753 221715 426863 061
8. Требование по текущему налогу на прибыль17 08217 08217 08217 082
9. Отложенный налоговый актив889 595881 339879 791927 801
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы3 255 5442 741 6542 150 0502 205 909
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи417 550394 995407 730204 784
12. Прочие активы712 057421 078236 014274 310
13. ВСЕГО АКТИВОВ26 484 44416 480 42718 188 07619 081 616
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций16 023 8856 251 02110 207 33712 617 773
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 960 6425 195 7374 196 7572 353 579
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 003 637772 489507 303414 450
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства345 2291 109 17810 79610 500
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство190 995182 739181 191229 201
21. Прочие обязательства126 716261 91768 05134 267
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон90 814252 327216 572109 863
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ22 738 28113 252 91914 880 70415 355 183
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)2 849 0002 849 0002 849 0002 849 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд0000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)9 4143 18400
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство567 265567 266563 694563 694
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)320 484-191 942-105 322313 739
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ3 746 1633 227 5083 307 3723 726 433

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:2 148 0141 267 3101 088 348
Процентные расходы, всего, в том числе:642 193261 447142 311
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:1 539 5831 689 22298 852
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери3 045 4042 695 0851 044 889
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 618-98-11 086
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи8 6902 4890
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой111 77121 8182 664
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-229 907-15 62648 542
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-241446
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы51 80623 46916 982
Комиссионные расходы5 8564 7633 051
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-51 1670-94
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения40 28910 073-39 118
Изменение резерва по прочим потерям-175 135132 991115 222
Прочие операционные доходы71 16554 76947 494
Чистые доходы (расходы)2 868 6542 920 2211 222 490
Операционные расходы3 333 9672 843 761728 179
Прибыль (убыток) до налогообложения-465 31376 460494 311
Возмещение (расход) по налогам47 11239 43975 249
Прибыль (убыток) за отчетный период-512 42537 021419 062

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------