Анализ финансового состояния АО «Банк «Снежинский» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Банк «Снежинский»

АО «Банк «Снежинский» – средний по размеру активов региональный банк, зарегистрированный в Челябинской области. Основные направления деятельности – кредитование местных корпоративных клиентов, представителей малого и среднего бизнеса, ипотечное кредитование, привлечение средств граждан во вклады.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Банк «Снежинский»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Банк «Снежинский»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Банк «Снежинский»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Банк «Снежинский»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк «Снежинский»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк «Снежинский»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Банк «Снежинский»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Банк «Снежинский» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Банк «Снежинский»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Банк «Снежинский»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Банк «Снежинский»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Банк «Снежинский»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Банк «Снежинский»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Банк «Снежинский» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «сомнительное», поэтому АО «Банк «Снежинский» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк «Снежинский» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк «Снежинский» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Банк «Снежинский» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «Банк «Снежинский» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства524 923371 498343 256386 401
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации341 325240 726259 449270 690
2.1. Обязательные резервы42 81053 69552 96856 204
3. Средства в кредитных организациях69 48064 51599 20593 449
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток8 7529 805819 7279 997
5. Чистая ссудная задолженность6 181 6566 168 7825 754 5505 763 908
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи622 291816 460664 0212 382 173
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации6004002000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения134 657187 823141 481144 751
8. Требование по текущему налогу на прибыль5 09124 9673 07524 853
9. Отложенный налоговый актив54 04671 85583 203118 196
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы134 070286 306276 738265 122
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи12 61110 0875 14819 060
12. Прочие активы188 43548 74935 10629 985
13. ВСЕГО АКТИВОВ8 277 3378 301 5738 484 9599 508 585
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 338 0386 290 7716 417 8437 521 744
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей4 909 2865 169 5555 402 0155 502 350
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства12 67326 11575 1136 011
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2 3872 4797 3143 371
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства361 617350 347209 309134 240
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон153 097209 233307 106297 731
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ6 867 8126 878 9457 016 6857 963 097
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)20 00020 00020 00020 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход240 000240 000240 000240 000
27. Резервный фонд3 0003 0003 0003 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-17 048-6 185-82-170 364
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)1 163 5731 165 8131 205 3561 452 852
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 409 5251 422 6281 468 2741 545 488

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:994 292952 489896 340
Процентные расходы, всего, в том числе:482 110382 815362 348
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-262 099-248 521108 043
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери250 083321 153642 035
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 795-1 642209
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-3 367-3 3251 792
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-4-25-33
Чистые доходы от операций с иностранной валютой397 83349 741-24 160
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-266 94329 67356 318
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-112109279
Доходы от участия в капитале других юридических лиц204208209
Комиссионные доходы165 273163 667163 170
Комиссионные расходы45 32754 33956 722
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-90 501-79 40621 636
Прочие операционные доходы47 57036 16345 827
Чистые доходы (расходы)456 504461 977850 560
Операционные расходы367 490348 325482 571
Прибыль (убыток) до налогообложения89 014113 652367 989
Возмещение (расход) по налогам21 18531 05977 693
Прибыль (убыток) за отчетный период67 82982 593290 296

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------