Анализ финансового состояния ООО «Сибсоцбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Сибсоцбанк»

ООО «Краевой коммерческий сибирский социальный банк» (ООО «Сибсоцбанк») – небольшой по размеру активов банк, подконтрольный Алтайскому краю. Банк ориентирован на обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, привлечение средств населения во вклады, активно участвует в лизинговых и инвестиционных программах, а также в реализации краевых социально-экономических программ.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Сибсоцбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Сибсоцбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Сибсоцбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Сибсоцбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Сибсоцбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Сибсоцбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Сибсоцбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Сибсоцбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Сибсоцбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Сибсоцбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Сибсоцбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Сибсоцбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Сибсоцбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Сибсоцбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Сибсоцбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Сибсоцбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Сибсоцбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Сибсоцбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «Сибсоцбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства213 513151 619129 742143 965
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации133 609211 084247 415284 582
2.1. Обязательные резервы21 83231 55936 06939 632
3. Средства в кредитных организациях428 358227 581128 58771 256
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток001 009259 661
5. Чистая ссудная задолженность3 753 1165 070 1316 066 9995 827 276
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи73 47253 15042 38741 813
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации72 48252 16041 8970
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль03 5531 9690
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы281 274263 813266 929264 087
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи205 68929 390277 196210 685
12. Прочие активы119 005130 091106 82386 926
13. ВСЕГО АКТИВОВ5 208 0366 140 4127 269 0567 190 251
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации050 000202 930162 249
15. Средства кредитных организаций36 83617 33300
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями3 618 5194 522 0865 456 1105 480 820
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 499 8113 242 9703 691 4513 695 993
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства11 500000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль13 139000
20. Отложенное налоговое обязательство1 9821 9821 9821 790
21. Прочие обязательства41 90861 500103 34645 141
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон8 97813 35729 27621 956
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ3 732 8624 666 2585 793 6445 711 956
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 306 2701 306 2701 306 2701 306 270
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0519011
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд10 53010 57910 83710 938
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство7 9687 9467 9467 180
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)150 406149 878150 359153 918
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 475 1741 474 1541 475 4121 478 295

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:499 519573 349620 253
Процентные расходы, всего, в том числе:281 472308 527308 243
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-48 461-43 708-157 573
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери169 586221 114154 437
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток01-5 277
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой4 9055 0385 798
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты512-844-91
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы101 281101 494123 325
Комиссионные расходы5 8636 4016 984
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи0-500-490
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям28 942-42 54041 541
Прочие операционные доходы12 1047 79212 827
Чистые доходы (расходы)311 467285 154325 086
Операционные расходы297 274262 859315 346
Прибыль (убыток) до налогообложения14 19322 2959 740
Возмещение (расход) по налогам9 03720 2676 340
Прибыль (убыток) за отчетный период5 1562 0283 400

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------