Анализ финансового состояния ООО «Сетелем Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Сетелем Банк»

ООО «Сетелем Банк» – совместное розничное предприятие Сбербанка и французской банковской группы BNP Paribas. Организация специализируется на выдаче кредитов частным лицам, в том числе потребительских кредитов на приобретение автотранспортных средств на территории партнеров банка – дилерских центров. «Сетелем Банк» также является партнером ООО «Форд Соллерс Холдинг» в рамках программы Ford Credit.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Сетелем Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Сетелем Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Сетелем Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Сетелем Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Сетелем Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Сетелем Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Сетелем Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Сетелем Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Сетелем Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Сетелем Банк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО «Сетелем Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Сетелем Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Сетелем Банк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Сетелем Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Сетелем Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Сетелем Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Сетелем Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Сетелем Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО «Сетелем Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства26 97327 53432 27925 946
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 723 7892 547 8711 889 93773 637
2.1. Обязательные резервы26 61230 60332 78633 448
3. Средства в кредитных организациях176 586210 070197 404309 709
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность94 421 60299 540 511119 996 329124 435 278
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль000184 062
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы632 666785 588817 915718 485
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи5462 5793 8272 855
12. Прочие активы1 491 2281 080 1251 362 0251 347 152
13. ВСЕГО АКТИВОВ98 473 390104 194 278124 299 716127 097 124
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций78 172 00081 886 000102 100 000102 400 000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 251 3395 354 6735 657 8215 234 283
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей5 026 8114 975 7375 118 4825 043 929
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль005 6710
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства1 417 1712 678 5182 190 5752 074 830
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон25 53957 15859 77757 464
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ84 866 04989 976 349110 013 844109 766 577
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)8 700 0008 700 0008 700 0008 700 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход760 000760 000760 000760 000
27. Резервный фонд189 816229 740272 711311 277
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)3 957 5254 528 1894 553 1617 559 270
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ13 607 34114 217 92914 285 87217 330 547

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:14 647 95112 895 28513 983 431
Процентные расходы, всего, в том числе:9 143 7689 595 6429 669 410
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-1 352 162-1 932 8211 433 799
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери4 152 0211 366 8225 747 820
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой6912 396-1 304
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-6532751 077
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы3 835 7404 856 3374 313 224
Комиссионные расходы137 666220 168357 620
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-503 458-195 046-210 739
Прочие операционные доходы1 921 8062 103 2113 165 395
Чистые доходы (расходы)9 268 4817 913 82712 657 853
Операционные расходы8 040 2446 576 7518 834 387
Прибыль (убыток) до налогообложения1 228 2371 337 0763 823 466
Возмещение (расход) по налогам368 808565 771778 791
Прибыль (убыток) за отчетный период859 429771 3053 044 675

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------