Анализ финансового состояния АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» работает на финансовом рынке с 1992 года. Сеть точек продаж финансового учреждения представлена в Москве и Московской области. Физическим лицам кредитная организация предлагает вклады, потребительские кредиты, банковские карты, переводы без открытия счета, аренду депозитных сейфов.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Рисунок 2 – Структура активов АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО Банк «СЕРВИС РЕЗЕРВ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства265 141376 074487 915247 912
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации128 13929 66535 993375 642
2.1. Обязательные резервы5 7638 4159 7657 444
3. Средства в кредитных организациях222 037155 66475 106241 873
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток984000
5. Чистая ссудная задолженность584 486864 985946 5911 149 404
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи020 14043 09773 839
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль922 49642835
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы9 1419 7749 3886 788
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0081 48781 487
12. Прочие активы146 62477 07136 13650 269
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 356 6441 535 8691 715 7552 228 049
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями971 2101 164 2461 329 0571 839 614
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей361 860458 332384 640397 265
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства6 77000737
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль01772381
20. Отложенное налоговое обязательство1 1681 2861 3373 553
21. Прочие обязательства8 5019 75610 89110 619
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1 4964922 1441 807
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ989 1451 175 7971 344 1521 856 411
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)300 000300 000300 000300 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд16 71117 11117 50017 500
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)09629874
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)50 78842 86553 80554 064
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ367 499360 072371 603371 638

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:101 66899 25176 058
Процентные расходы, всего, в том числе:21 04417 80510 821
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-20 465-1 7409 050
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери60 15979 70674 287
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток5100
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи24323
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой131 43022 37518 660
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-65 90713 54521 850
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы18 83821 22724 060
Комиссионные расходы4 4294 0284 205
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям933-1 653333
Прочие операционные доходы9612 0392 418
Чистые доходы (расходы)142 038133 254137 426
Операционные расходы120 518102 597109 070
Прибыль (убыток) до налогообложения21 52030 65728 356
Возмещение (расход) по налогам9 0339 3078 111
Прибыль (убыток) за отчетный период12 48721 35020 245

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------