Анализ финансового состояния АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

АО «Северо-западный инвестиционно-промышленный банк» (АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК») – небольшой по размеру активов региональный банк, зарегистрированный в Санкт-Петербурге. Специализируется на обслуживании и кредитовании корпоративных клиентов, привлечении вкладов населения. Базовым источником финансирования деятельности выступают собственные средства.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Рисунок 2 – Структура активов АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства73 81246 32220 25716 927
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации24 05419 41117 42058 437
2.1. Обязательные резервы15 5289 89014 49056 246
3. Средства в кредитных организациях228 470166 406125 67614 314
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность498 819588 051579 651511 051
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль6 1711 03900
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы12 43312 77012 380487
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы2 5171 4611 624837
13. ВСЕГО АКТИВОВ846 276835 460757 008602 053
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями359 747347 844281 986135 729
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей171 733235 852125 43576 954
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства1 1195 6483 8953 598
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон0000
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ360 866353 492285 881139 327
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)51 29051 29051 29051 290
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход339 985339 985339 985339 985
27. Резервный фонд2 5642 5642 5642 564
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)91 57188 12977 28868 887
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ485 410481 968471 127462 726

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:75 94066 51247 532
Процентные расходы, всего, в том числе:1 0101 8861 733
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:21 995-3 349148
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери96 92561 27745 947
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой2 8746 9752 902
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-174-33208
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы11 5589 3227 985
Комиссионные расходы3 2763 0551 914
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-244106-15
Прочие операционные доходы478541620
Чистые доходы (расходы)108 14175 13355 733
Операционные расходы105 19084 49062 865
Прибыль (убыток) до налогообложения2 951-9 357-7 132
Возмещение (расход) по налогам1 8441 4841 269
Прибыль (убыток) за отчетный период1 107-10 841-8 401

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------