Анализ финансового состояния АО «Роял Кредит Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Роял Кредит Банк»

АО «Роял Кредит Банк» – дальневосточный банк, который обладает солидными традициями на фоне в целом молодой отечественной системы кредитных организаций. Банк, имеющий за плечами несколько структурных реорганизаций и две смены названия, ведёт свою историю с 1990 года. До 2006 года банк территориально был представлен в Комсомольске-на-Амуре и Хабаровске. В 2007 году банк провел ребрендинг торговой марки. Сегодня яркий и запоминающийся образ финансового института служит преимуществом в борьбе за потребителей. Количество офисов нашего банка заметно возросло и теперь они расположены во Владивостоке, Уссурийске, Хабаровске, Комсомольске-на-Амуре.

В настоящее время АО «Роял Кредит Банк» работает как универсальный банк, обслуживая как физических, так и юридических лиц. В перечне услуг – кредитование физических и юридических лиц, расчетно-кассовое обслуживание, услуги по переводу денежных средств, проведение операций с валютой и ценными бумагами, эмиссия и обслуживание пластиковых карт и т.д.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Роял Кредит Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Роял Кредит Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Роял Кредит Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Роял Кредит Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Роял Кредит Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Роял Кредит Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Роял Кредит Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Роял Кредит Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Роял Кредит Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Роял Кредит Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Роял Кредит Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Роял Кредит Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Роял Кредит Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Роял Кредит Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «сомнительное», поэтому АО «Роял Кредит Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Роял Кредит Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Роял Кредит Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Роял Кредит Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Роял Кредит Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства518 843200 560163 632358 049
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации111 82730 27836 57518 256
2.1. Обязательные резервы19 38827 04830 36112 023
3. Средства в кредитных организациях199 210433 34354 85945 963
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток272 203623 060366 436325 981
5. Чистая ссудная задолженность2 023 7072 163 4403 708 7923 478 544
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль01 7423 274123
9. Отложенный налоговый актив3 9803 2022 5622 559
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы532 018512 947493 745458 043
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи001605 232
12. Прочие активы39 41528 57748 31136 703
13. ВСЕГО АКТИВОВ3 701 2033 997 1494 878 3464 729 453
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями3 014 7633 314 2684 128 3603 895 097
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 575 2702 630 3473 399 1543 139 421
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство22 05521 33132 10833 628
21. Прочие обязательства38 25243 92057 329142 973
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон8302 6532 1394 617
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ3 075 9003 382 1724 219 9364 076 315
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)225 427225 427202 907202 907
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)05 63002 914
26. Эмиссионный доход94 48094 48094 48094 480
27. Резервный фонд11 05311 05311 05311 053
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство205 021205 025231 461206 726
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)89 32284 622118 509140 886
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ625 303614 977658 410653 138

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:412 279328 678412 420
Процентные расходы, всего, в том числе:245 686253 464252 291
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:116 714148 289-38 018
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери283 307223 503122 111
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 002-139-18 486
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой30 039-7 86826 886
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты11 14932 125-13 983
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы140 028162 799194 923
Комиссионные расходы18 30123 22727 749
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям23 14242 016-5 219
Прочие операционные доходы115 865141 65214 042
Чистые доходы (расходы)586 231570 861292 525
Операционные расходы571 858533 217273 714
Прибыль (убыток) до налогообложения14 37337 64418 811
Возмещение (расход) по налогам19 07320 64721 174
Прибыль (убыток) за отчетный период-4 70016 997-2 363

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------