Анализ финансового состояния ПАО «РосДорБанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «РосДорБанк»

ПАО «Российский акционерный коммерческий дорожный банк» (ПАО «РосДорБанк») – активно развивающийся, один из первых российских коммерческих банков. Был создан в 1991 году крупнейшими дорожными организациями как профильный банк отрасли. В настоящее время банк активно растет и развивается. Согласно принятой стратегии развития РосДорБанк стремится стать быстрорастущим банком со значительной региональной сетью. В настоящее время банк имеет филиалы в Краснодаре и Санкт-Петербурге, дополнительные офисы в Сочи и Санкт-Петербурге.

РосДорБанк оказывает финансовые услуги предприятиям из различных отраслей бизнеса, таких как дорожная, сельскохозяйственная, транспортная, промышленное и жилищное строительство, стройматериалы, торговля, а также предприятиям военно-промышленного комплекса. Для частных лиц банк предлагает специальные программы обслуживания.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «РосДорБанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «РосДорБанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «РосДорБанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «РосДорБанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «РосДорБанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «РосДорБанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «РосДорБанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «РосДорБанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «РосДорБанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «РосДорБанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «РосДорБанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «РосДорБанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «РосДорБанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «РосДорБанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «РосДорБанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «РосДорБанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «РосДорБанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «РосДорБанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО «РосДорБанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства314 195305 861456 155403 081
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации826 426732 238641 951485 443
2.1. Обязательные резервы181 300298 614268 442352 836
3. Средства в кредитных организациях567 2071 151 560420 320437 045
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток291 633141 60554 1740
5. Чистая ссудная задолженность8 056 0158 321 3579 367 13213 315 004
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 687 3491 326 3591 817 8302 037 878
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации3 1763 1763 1760
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения2 419 9991 889 360580 9230
8. Требование по текущему налогу на прибыль756003 484
9. Отложенный налоговый актив41 12542 38574 03159 480
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы41 35366 154234 061265 128
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы189 338146 473168 367118 569
13. ВСЕГО АКТИВОВ14 435 39614 123 35213 814 94417 125 112
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации1 342 679000
15. Средства кредитных организаций284 826129 44566 45123 000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями10 648 09711 818 18411 578 62914 744 894
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей5 778 5996 420 9647 187 7728 322 716
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства609 125504 922245 397525 856
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль1 7651 56217 1710
20. Отложенное налоговое обязательство8 5943 27600
21. Прочие обязательства89 03286 99882 835126 102
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон7 89229 10728 55841 735
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ12 992 01012 573 49412 019 04115 461 587
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 086 4371 286 0911 286 0911 286 091
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд54 30564 30564 30564 305
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)5 92413 1046 055-90 942
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство601600552552
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)296 119185 758438 900403 519
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 443 3861 549 8581 795 9031 663 525

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 604 9321 569 5961 528 842
Процентные расходы, всего, в том числе:767 005663 052585 783
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-280 395-42 69311 763
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери557 532863 851954 822
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-4 486327-5 061
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи34 16413 7823 823
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-2 145-946734
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-281 045-49 254-60 370
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты175 600-10 207118 014
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами001
Доходы от участия в капитале других юридических лиц525444527
Комиссионные доходы295 690252 014318 737
Комиссионные расходы34 03837 56643 434
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-31 959-5 376-17 744
Прочие операционные доходы38 46013 57220 178
Чистые доходы (расходы)748 2981 040 6411 290 227
Операционные расходы699 504748 9771 061 758
Прибыль (убыток) до налогообложения48 794291 664228 469
Возмещение (расход) по налогам46 23238 45973 745
Прибыль (убыток) за отчетный период2 562253 205154 724

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------