Анализ финансового состояния АО «Нефтепромбанк» (2016-2018 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демонстрационная версия работы по данному банку за 2016-2018 гг. в очереди на размещение. Данный процесс можно ускорить, заполнив ЗАЯВКУ.

Содержание работы

Общая характеристика АО «Нефтепромбанк»

АО «Акционерный коммерческий нефтяной инвестиционно-промышленный банк» (АО «Нефтепромбанк») – небольшое по объему активов московское финучреждение. Основные направления деятельности – кредитование предприятий торговли, промышленности и строительства, а также проведение операций с ценными бумагами и обслуживание внешнеэкономической деятельности. Важнейший источник фондирования – средства клиентов. Розничные программы присутствуют, однако не являются основными в бизнесе банка. АО «Нефтепромбанк» предоставляет полный спектр банковских услуг частным лицам, корпоративным клиентам и финансовым институтам. Главная задача Банка – эффективное финансирование реального сектора экономики. Большое внимание уделяется отраслевой диверсификации кредитного портфеля по региональной структуре и отраслевой принадлежности клиентов.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Нефтепромбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Нефтепромбанк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Нефтепромбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Нефтепромбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Нефтепромбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Нефтепромбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Нефтепромбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Нефтепромбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Нефтепромбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Нефтепромбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Нефтепромбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Нефтепромбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Нефтепромбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Нефтепромбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Нефтепромбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Нефтепромбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Нефтепромбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Нефтепромбанк» следует отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Нефтепромбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства379 834184 298132 72367 774
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации278 555335 149143 26645 301
2.1. Обязательные резервы39 80548 85934 41842 977
3. Средства в кредитных организациях1 142 090388 314179 604220 678
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток695 2141 275 350993 5931 574 509
5. Чистая ссудная задолженность5 898 6975 238 4293 101 3045 355 214
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи921 353713 159473 380363 122
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0170 00000
8. Требование по текущему налогу на прибыль6 2186 3336 23032 196
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы78 936111 247103 00554 489
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи04 887548 249221 207
12. Прочие активы215 456131 773115 22876 789
13. ВСЕГО АКТИВОВ9 616 3538 558 9395 796 5828 011 279
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций304 341508 5887 560676 748
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями7 728 5505 901 6404 349 5076 020 012
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей3 040 4103 570 3933 090 0483 422 889
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства96 377198 67373 58522 223
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль067801 392
20. Отложенное налоговое обязательство1 24603 7070
21. Прочие обязательства45 415465 20275 274182 363
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон153 505139 980173 64112 136
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ8 329 4347 214 7614 683 2746 914 874
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)280 669842 008842 008842 008
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд148 987152 035155 226155 226
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-20 33812 03124 3934 971
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)877 601338 10491 68194 200
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 286 9191 344 1781 113 3081 096 405

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:930 641813 019637 627
Процентные расходы, всего, в том числе:416 075329 782280 689
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-57 541-54 212214 055
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери457 025429 025570 993
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 17711 930-28 644
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи2 5355 282384
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой182 04614 08914 623
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-70 95233 7698 529
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц92227
Комиссионные доходы337 835138 403357 830
Комиссионные расходы37 71225 27220 855
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи5161-18
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям11 557-64 648-162 533
Прочие операционные доходы10 81825 98523 371
Чистые доходы (расходы)894 854568 586763 707
Операционные расходы829 839784 343737 020
Прибыль (убыток) до налогообложения65 015-215 75726 687
Возмещение (расход) по налогам33 10927 47524 169
Прибыль (убыток) за отчетный период31 906-243 2322 518

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------