Анализ финансового состояния ПАО КБ «РусьРегионБанк» (2016-2018 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демонстрационная версия работы по данному банку за 2016-2018 гг. в очереди на размещение. Данный процесс можно ускорить, заполнив ЗАЯВКУ.

Содержание работы

Общая характеристика ПАО КБ «РусьРегионБанк»

ПАО «Коммерческий Банк «Русский Региональный Банк» (ПАО КБ «РусьРегионБанк») основан в 1990 году. Первоначальное наименование кредитной организации – банк Посредник. Свое современное название финансовое учреждение получило в 1998 году. Физическим лицам банк предлагает кредиты с обеспечением и без, операции с векселями, проведение операций без открытия счета. Кредитная организация не участвует в системе страхования вкладов. Головной офис финансового учреждения расположен в Москве, есть филиал и дополнительные офисы в Санкт-Петербурге.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО КБ «РусьРегионБанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО КБ «РусьРегионБанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО КБ «РусьРегионБанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО КБ «РусьРегионБанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО КБ «РусьРегионБанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО КБ «РусьРегионБанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО КБ «РусьРегионБанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО КБ «РусьРегионБанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства94 38413 2872 2957 875
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации167 991116 13915 57751 151
2.1. Обязательные резервы8 80411 1807 0477 729
3. Средства в кредитных организациях303 068164 59425 2541 234
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность60 810300 235560 237547 158
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль0000
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4 5824 0501 5141 604
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы4 164847738615
13. ВСЕГО АКТИВОВ634 999599 152605 615609 637
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями350 225296 907298 217290 850
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей6 8712300
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль05807881 051
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства4019 3973 6483 069
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон3991 1511860
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ351 025308 035302 839294 970
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)69 04969 04969 04969 049
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход125 661125 661125 661125 661
27. Резервный фонд18 20319 33120 11421 380
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)71 06177 07687 95298 577
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ283 974291 117302 776314 667

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:61 89571 59261 159
Процентные расходы, всего, в том числе:6 4246 2506 799
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:12 401-2 66010 333
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери67 87262 68264 693
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой78 821621 294
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-3 101-889602
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы33 138896979
Комиссионные расходы852109112
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-2 5151 769-256
Прочие операционные доходы8101 039189
Чистые доходы (расходы)174 17365 45067 389
Операционные расходы162 16251 03251 216
Прибыль (убыток) до налогообложения12 01114 41816 173
Возмещение (расход) по налогам4 1761 7582 901
Прибыль (убыток) за отчетный период7 83512 66013 272

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------