Анализ финансового состояния АО «КБ «Пойдем!» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «КБ «Пойдем!»

АО «КБ «Пойдем!» – активно развивающийся московский банк с обширной сетью продаж в регионах. Ключевое направление деятельности –потребительское кредитование (в том числе микрокредиты). Основные источники фондирования – депозиты физических лиц. После отзыва лицензии у Пробизнесбанка ЦБ РФ утвердил планы участия Агентства по страхованию вкладов в предупреждении банкротства фининститутов группы «Лайф» – банка «Экспресс-Волга», ВУЗ-Банка, банка «Пойдем!» и Газэнергобанка. К осуществлению мер по предупреждению банкротства участников группы «Лайф» в качестве инвестора привлечен ПАО «АКБ «Российский Капитал», 100% акций которого принадлежит АСВ.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «КБ «Пойдем!»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «КБ «Пойдем!»

Рисунок 2 – Структура активов АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «КБ «Пойдем!»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «КБ «Пойдем!»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «КБ «Пойдем!»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «КБ «Пойдем!»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «КБ «Пойдем!»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «КБ «Пойдем!» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «КБ «Пойдем!»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «КБ «Пойдем!»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «КБ «Пойдем!»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «КБ «Пойдем!»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «КБ «Пойдем!»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «КБ «Пойдем!» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «КБ «Пойдем!» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «КБ «Пойдем!» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «КБ «Пойдем!» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «КБ «Пойдем!» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «КБ «Пойдем!» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства683 613475 097520 234476 598
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации364 151372 432377 866398 918
2.1. Обязательные резервы55 69069 20072 81882 481
3. Средства в кредитных организациях277 96771 100149 325148 993
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность7 896 2269 853 70010 814 77413 036 522
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи458 666329 96505 820
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации458 666329 96500
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль6 3101 1155 862305
9. Отложенный налоговый актив91 77975 83768 17362 212
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы207 954159 323405 562423 486
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы718 677266 997966 344354 849
13. ВСЕГО АКТИВОВ10 705 34311 605 56613 308 14014 907 703
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций500 000500 000500 000500 000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями8 720 9119 016 7529 637 77011 045 212
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей8 705 3288 977 3609 612 97610 924 809
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль006 54415 798
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства146 950615 029552 454772 066
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон3 6365 0423 4283 582
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ9 371 49710 136 82310 700 19612 336 658
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)4 4624 4624 4624 462
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход491 588491 588491 588491 588
27. Резервный фонд756756756756
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство00988 354
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)837 040971 9372 111 0402 065 885
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 333 8461 468 7432 607 9442 571 045

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:3 871 2463 984 1704 410 385
Процентные расходы, всего, в том числе:980 596776 400735 184
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-540 871-315 195670 271
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери2 349 7792 892 5754 345 472
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток01040
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой19 02129 68649 363
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-10 813-3 4327 775
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы570 910665 730877 814
Комиссионные расходы22 21220 69224 845
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-254 224-71 367-147 439
Прочие операционные доходы448 917371 379284 389
Чистые доходы (расходы)3 101 3783 863 9835 392 529
Операционные расходы2 903 7292 426 0043 862 022
Прибыль (убыток) до налогообложения197 6491 437 9791 530 507
Возмещение (расход) по налогам62 752298 876355 724
Прибыль (убыток) за отчетный период134 8971 139 1031 174 783

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------