Анализ финансового состояния ПАО «МИнБанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «МИнБанк»

ПАО «Московский Индустриальный банк» (ПАО «МИнБанк») –крупный универсальный столичный банк федерального уровня с широкой региональной сетью обслуживания и продаж. Основные направления деятельности – кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов, работа на рынке ценных бумаг, в том числе в формате сделок РЕПО. Кроме того, банк стабильно финансирует проекты в сфере недвижимости (в том числе ряда крупных застройщиков), а также предоставляет полный спектр услуг частным лицам. Важнейший источник фондирования – средства населения.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «МИнБанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «МИнБанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «МИнБанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «МИнБанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «МИнБанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «МИнБанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «МИнБанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «МИнБанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «МИнБанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «МИнБанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «МИнБанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «МИнБанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «МИнБанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «МИнБанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «МИнБанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «МИнБанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «МИнБанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО «МИнБанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства7 923 1667 956 4407 814 1657 760 794
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации7 849 2289 991 90812 150 24711 787 904
2.1. Обязательные резервы3 627 5335 607 0456 161 8336 276 498
3. Средства в кредитных организациях3 672 0301 719 0471 398 828607 070
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток21 17822 83722 54522 883
5. Чистая ссудная задолженность174 365 148181 033 480204 506 785205 532 449
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи8 940 21016 483 37115 832 79812 585 015
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации2 2266 511 4996 510 3950
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения16 249 01914 325 85411 526 67716 255 792
8. Требование по текущему налогу на прибыль688021 4794 943
9. Отложенный налоговый актив1 759 3711 306 0811 793 3061 796 131
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4 873 72615 758 55711 402 8007 655 470
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи471 9751 221 3416 235 357771 581
12. Прочие активы16 771 77317 291 57019 126 91833 283 459
13. ВСЕГО АКТИВОВ242 897 512267 110 486291 831 905298 063 491
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации18 708 8930906 088500 458
15. Средства кредитных организаций2 285 94417 170 27516 035 62020 690 556
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями197 865 613221 816 702241 050 564246 376 447
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей150 173 018171 533 595191 532 608207 185 308
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток51 121000
18. Выпущенные долговые обязательства3 516 1855 225 3618 903 2615 980 268
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства3 694 0133 089 6453 836 9003 395 935
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон389 232236 670203 477116 184
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ226 511 001247 538 653270 935 910277 059 848
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)2 014 2882 195 0852 195 1602 195 160
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход6 730 7368 249 4298 250 2618 250 261
27. Резервный фонд439 402439 402439 402439 402
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)123 983255 782314 825-73 932
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство172 313172 321172 081171 823
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)02 366 5628 590 87012 421 831
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)6 905 7895 893 252933 396-2 400 902
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ16 386 51119 571 83320 895 99521 003 643

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:24 025 33524 632 35321 166 148
Процентные расходы, всего, в том числе:18 945 14518 212 78016 365 041
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-1 667 857-5 257 399-6 164 185
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери3 412 3331 162 174-1 363 078
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-54 30516 161-10 810
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи1 718 066196 019244 549
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения16 52514 085-65
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-2 363 775-360 359380 189
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты1 959 184230 292120 832
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц2 4913 0983 003 108
Комиссионные доходы4 526 2035 710 0065 853 938
Комиссионные расходы1 207 0151 847 2322 061 626
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи35711-23
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям1 051 756-1 016 987823 872
Прочие операционные доходы2 370 306916 5141 366 701
Чистые доходы (расходы)11 432 1265 023 7828 357 587
Операционные расходы11 109 3809 810 48110 907 039
Прибыль (убыток) до налогообложения322 746-4 786 699-2 549 452
Возмещение (расход) по налогам783 612173 397785 104
Прибыль (убыток) за отчетный период-460 866-4 960 096-3 334 556

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------