Анализ финансового состояния ПАО «БыстроБанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «БыстроБанк»

ПАО «БыстроБанк» – средний по размеру активов региональный банк (Удмуртия), ориентированный на розничное кредитование, привлечение средств граждан во вклады и операции на валютном рынке. Основным источником фондирования выступают средства физических лиц.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «БыстроБанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «БыстроБанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «БыстроБанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «БыстроБанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «БыстроБанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «БыстроБанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «БыстроБанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «БыстроБанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «БыстроБанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «БыстроБанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «БыстроБанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «БыстроБанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «БыстроБанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «БыстроБанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «БыстроБанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «БыстроБанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «БыстроБанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «БыстроБанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ПАО «БыстроБанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства1 294 5801 765 389979 3861 104 011
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации927 9961 892 7262 094 4891 817 539
2.1. Обязательные резервы142 258172 992196 927205 537
3. Средства в кредитных организациях2 303 632989 425173 551278 246
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 847 2333 105 2995 668 83310 075 201
5. Чистая ссудная задолженность20 345 98419 437 19524 525 30721 803 295
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи201 09099 00098 05095 200
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации100 00099 00098 0500
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль86 84874 8109 98833 175
9. Отложенный налоговый актив104 35899 70846 05237 368
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы499 351453 837424 128386 876
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи28 86527 290313 08729 664
12. Прочие активы494 430469 227617 227360 316
13. ВСЕГО АКТИВОВ28 134 36728 413 90634 950 09836 020 891
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации01 100 00000
15. Средства кредитных организаций266 902301 9793 795 8985 500 118
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями24 233 29223 425 05626 266 09526 122 316
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей20 070 18920 833 83224 739 80524 408 959
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток49 44300319
18. Выпущенные долговые обязательства145 312205 080883 0650
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль207178 35423 323
20. Отложенное налоговое обязательство27000
21. Прочие обязательства185 287202 881236 737206 931
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон45 83770 130148 46775 503
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ24 926 30725 305 12731 408 61631 928 510
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)397 122397 122370 990370 990
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0150 00000
26. Эмиссионный доход1 136 9321 136 9321 136 9321 136 932
27. Резервный фонд44 42844 42844 42844 428
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)106000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)1 629 4721 680 2971 989 1322 540 031
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ3 208 0603 108 7793 541 4824 092 381

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:4 258 0264 529 3174 774 294
Процентные расходы, всего, в том числе:2 370 8521 956 6751 885 002
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-1 151 764-806 334-635 129
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери735 4101 766 3082 254 163
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток207 97359 76113 029
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток00-222
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-1600
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой195 11735 777-11 035
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-323 87531 23031 407
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы282 332314 575291 815
Комиссионные расходы54 96361 88573 455
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-51 954-100 68858 155
Прочие операционные доходы272 648466 455494 521
Чистые доходы (расходы)1 262 6722 511 5333 058 378
Операционные расходы1 090 5211 278 8241 438 531
Прибыль (убыток) до налогообложения172 1511 232 7091 619 847
Возмещение (расход) по налогам78 183280 621364 068
Прибыль (убыток) за отчетный период93 968952 0881 255 779

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------