Анализ финансового состояния ООО «Промсельхозбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Промсельхозбанк»

ООО «Промышленный сельскохозяйственный банк» (ООО «Промсельхозбанк») – это универсальный динамично развивающийся банк, предоставляющий широкий спектр услуг частным лицам и корпоративным клиентам.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Промсельхозбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Промсельхозбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Промсельхозбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Промсельхозбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Промсельхозбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Промсельхозбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Промсельхозбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Промсельхозбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Промсельхозбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Промсельхозбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Промсельхозбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Промсельхозбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Промсельхозбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Промсельхозбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Промсельхозбанк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Промсельхозбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Промсельхозбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Промсельхозбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО «Промсельхозбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства138 725118 742161 84574 448
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации118 448118 34037 29028 143
2.1. Обязательные резервы34 23453 24933 83712 595
3. Средства в кредитных организациях13 20444 30963 58765 816
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток147 689000
5. Чистая ссудная задолженность1 385 026830 265548 831773 847
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи14 98720 31917 4895 552
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения476 046366 635241 8480
8. Требование по текущему налогу на прибыль1 4611 4612 8072 973
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы6 72418 817128 017131 603
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0321 014236 896164 507
12. Прочие активы19 3803 5473 9262 348
13. ВСЕГО АКТИВОВ2 321 6901 843 4491 442 5361 249 237
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций579579582579
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 711 7991 347 5121 002 382821 739
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 438 8931 111 187874 263598 087
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства00014 303
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль02242480
20. Отложенное налоговое обязательство004 6684 497
21. Прочие обязательства5 03018 20189 19338 738
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1 3382192381 659
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 718 7461 366 7351 097 311881 515
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 159 604460 000320 000320 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд23 65223 65223 65223 652
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-25 048-14 719-10 7210
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0018 27620 327
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)-555 2647 781-5 9823 743
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ602 944476 714345 225367 722

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:228 791120 32798 395
Процентные расходы, всего, в том числе:154 24587 35951 354
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:118 14592 124127 836
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери192 691125 092174 877
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-81 65500
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-7 469-5693 704
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения3-620
Чистые доходы от операций с иностранной валютой156 9384 75133 737
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-103 18719 1101 070
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы18 65414 61216 219
Комиссионные расходы9 4777 70310 212
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи00-48
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения-722527199 748
Изменение резерва по прочим потерям-12 412-89 422-197 885
Прочие операционные доходы3 07810 64816 404
Чистые доходы (расходы)156 44276 984237 614
Операционные расходы283 755221 243218 810
Прибыль (убыток) до налогообложения-127 313-144 25918 804
Возмещение (расход) по налогам9 2469 5049 079
Прибыль (убыток) за отчетный период-136 559-153 7639 725

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------