Анализ финансового состояния ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

ПАО «Акционерный коммерческий банк «Промышленно-инвестиционный банк» (ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК») предоставляет услуги частным лицам, корпоративным клиентам и финансовым организациям. Головной офис расположен в Москве.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ПАО АКБ «ПРОМИНВЕСТБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства91 68091 20278 49797 991
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации415 464127 54936 916269 091
2.1. Обязательные резервы14 99516 38517 18710 173
3. Средства в кредитных организациях1 270 4361 380 305315 095387 279
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность2 697 1052 343 2183 014 0132 192 847
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи8 7568 1795 4143 928
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль4 06529 00213 5847 481
9. Отложенный налоговый актив5 5748 00312 74319 120
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы3 5136 2495 2725 412
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи157 600000
12. Прочие активы26 92017 6115 95912 956
13. ВСЕГО АКТИВОВ4 681 1134 011 3183 487 4932 996 105
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций81 629000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 782 4092 165 2401 628 1531 319 934
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей3 7413 1563 0123 579
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства471 106449 951402 956170 050
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства14 35621 95223 94326 083
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон25 53943 22356 63477 149
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ3 375 0392 680 3662 111 6861 593 216
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)314 950314 950314 950314 950
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход725 000725 000725 000725 000
27. Резервный фонд50 39250 39250 39250 392
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-193-895-3 106-4 321
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)215 925241 505288 571316 868
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 306 0741 330 9521 375 8071 402 889

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:622 797690 548607 840
Процентные расходы, всего, в том числе:67 96342 05214 490
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-558 231-529 418-533 372
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери-3 397119 07859 978
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-36-36-36
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой139 4619 624-21 511
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-82 45565 31161 180
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-1 030-53330
Доходы от участия в капитале других юридических лиц129134399
Комиссионные доходы135 35753 82795 206
Комиссионные расходы3 3533 5273 111
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-18 537-14 521-22 602
Прочие операционные доходы6 42010 2846 473
Чистые доходы (расходы)172 559240 121176 306
Операционные расходы130 952177 722136 312
Прибыль (убыток) до налогообложения41 60762 39939 994
Возмещение (расход) по налогам16 02715 33311 697
Прибыль (убыток) за отчетный период25 58047 06628 297

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------