Анализ финансового состояния АО «Первый Инвестиционный Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Первый Инвестиционный Банк»

Предшественником АО «Первый Инвестиционный Банк» изначально было созданное в январе 1947 года Тимирязевское отделение МГК Госбанка СССР. Путь, пройденный банком, особенно за последние четверть века, подтверждает его способность устойчиво работать в стремительно меняющихся рыночных условиях, обеспечивая своим клиентам высокий уровень банковского сервиса и уверенность в завтрашнем дне. Сегодня АО «Первый Инвестиционный Банк» – современный финансово-кредитный институт, имеющий среди клиентов и партнеров репутацию дружественного и надежного.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Первый Инвестиционный Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Первый Инвестиционный Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Первый Инвестиционный Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Первый Инвестиционный Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Первый Инвестиционный Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Первый Инвестиционный Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Первый Инвестиционный Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Первый Инвестиционный Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Первый Инвестиционный Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Первый Инвестиционный Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Первый Инвестиционный Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Первый Инвестиционный Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Первый Инвестиционный Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Первый Инвестиционный Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Первый Инвестиционный Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Первый Инвестиционный Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Первый Инвестиционный Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Первый Инвестиционный Банк» следует отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «Первый Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства98 02890 65046 92048 895
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации386 400101 46456 34759 201
2.1. Обязательные резервы12 31616 69310 0748 452
3. Средства в кредитных организациях519 67753 756138 84181 277
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток27 651177 3510245 164
5. Чистая ссудная задолженность1 668 2862 759 8391 637 5041 784 265
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения050 00000
8. Требование по текущему налогу на прибыль05 1005 100924
9. Отложенный налоговый актив6 3538 5979 7149 714
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы314 380467 178332 843320 122
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи000591
12. Прочие активы21 321123 21317 83911 862
13. ВСЕГО АКТИВОВ3 042 0963 837 1482 245 1082 562 015
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций04 27734 347127
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 202 5283 061 2831 615 1251 955 767
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей748 622662 989166 161360 419
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства000428
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство43 98357 98357 98357 983
21. Прочие обязательства5 19312 34417 28116 943
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон7572 5981 391845
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 252 4613 138 4851 726 1272 032 093
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)47 50047 50047 50047 500
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход315315315315
27. Резервный фонд9 5009 5009 5009 500
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство247 643233 643232 313232 313
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)484 677407 705229 353240 294
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ789 635698 663518 981529 922

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:315 649281 036199 971
Процентные расходы, всего, в том числе:66 17978 56128 231
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-16 013-3 673-7 887
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери233 457198 802163 853
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-532-2446 707
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-2-120
Чистые доходы от операций с иностранной валютой38 08411 0017 563
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-17 6111 3828 258
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы108 952108 30292 237
Комиссионные расходы8 84310 11910 148
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-864-12 5587 600
Прочие операционные доходы19 31623 92215 724
Чистые доходы (расходы)371 957320 476291 794
Операционные расходы421 586475 355262 227
Прибыль (убыток) до налогообложения-49 629-154 87929 567
Возмещение (расход) по налогам19 28724 80318 626
Прибыль (убыток) за отчетный период-68 916-179 68210 941

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------