Анализ финансового состояния ООО КБ «Нэклис-Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Нэклис-Банк»

ООО КБ «Нэклис-Банк» основан в 1991 году в Москве. Банк включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов и обладает необходимыми лицензиями для предоставления различных банковских услуг как для компаний, так и для частных лиц. Банк представлен отделениями в Москве и Московской области, а также филиалом в Краснодаре.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Нэклис-Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Нэклис-Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Нэклис-Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Нэклис-Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Нэклис-Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Нэклис-Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Нэклис-Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Нэклис-Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Нэклис-Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Нэклис-Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Нэклис-Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Нэклис-Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Нэклис-Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Нэклис-Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Нэклис-Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Нэклис-Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Нэклис-Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Нэклис-Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Нэклис-Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства833 640463 440324 906302 787
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации148 331476 349164 299170 497
2.1. Обязательные резервы33 94034 80331 94427 217
3. Средства в кредитных организациях105 93295 92386 591155 680
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток71 900000
5. Чистая ссудная задолженность4 558 4093 153 5513 133 9713 405 348
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи212 575375 802196 457196 457
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации205 537375 802196 4570
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль5 01014 13814 1397 806
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы53 748203 758207 615361 562
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи131 961202 403155 2710
12. Прочие активы34 38986 14265 48565 393
13. ВСЕГО АКТИВОВ6 155 8955 071 5064 348 7344 665 530
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации50 000000
15. Средства кредитных организаций284 60540 876379953
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 675 9683 948 7613 315 6693 555 562
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 232 0532 629 9682 270 4622 128 004
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства304 523167 853199 961225 806
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство153000
21. Прочие обязательства311 538314 741351 934378 909
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон10 90212 3246 3363 776
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ5 637 6894 484 5553 874 2794 165 006
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)180 000500 000500 000500 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд0000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)610000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)337 59686 951-25 545524
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ518 206586 951474 455500 524

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:612 535492 202432 927
Процентные расходы, всего, в том числе:295 090263 637217 474
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-190 495-136 377144 408
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери126 95092 188359 861
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 85153815
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи8703 5120
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-184 734-59 991116 565
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты105 26928 754-84 904
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц-1 44700
Комиссионные доходы226 933203 144180 786
Комиссионные расходы41 75949 81749 061
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-115 00045 95730 391
Прочие операционные доходы116 93343 53743 872
Чистые доходы (расходы)239 866307 337598 325
Операционные расходы474 379409 909553 792
Прибыль (убыток) до налогообложения-234 513-102 57244 533
Возмещение (расход) по налогам16 1329 92418 462
Прибыль (убыток) за отчетный период-250 645-112 49626 071

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------