Анализ финансового состояния ПАО «Норвик Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Норвик Банк»

ПАО «Норвик Банк» (бывший «Вятка-банк») – российский коммерческий банк, основанный 22 ноября 1990 года, и являющийся одним из лидеров на рынке финансовых услуг Кировской области. Сегодня «Норвик Банк» – это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц. Каждый год банк подтверждает репутацию надежного, эффективного партнера, способного предложить своим клиентам широкий набор финансовых услуг на качественно высоком уровне.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Норвик Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Норвик Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Норвик Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Норвик Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Норвик Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Норвик Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Норвик Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Норвик Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Норвик Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Норвик Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «Норвик Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Норвик Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Норвик Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Норвик Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «Норвик Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Норвик Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Норвик Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Норвик Банк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО «Норвик Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства520 399532 142436 880675 870
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации547 513223 483343 779383 451
2.1. Обязательные резервы71 92179 15288 54792 401
3. Средства в кредитных организациях316 732181 426244 193124 649
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 347 8406 144 4136 220 3745 140 870
5. Чистая ссудная задолженность5 679 7344 850 3225 461 3216 361 057
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи100100100110
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль10 34926 60500
9. Отложенный налоговый актив043 95117 10524 998
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 572 7421 191 8591 115 9141 130 299
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0270 771333 664397 522
12. Прочие активы123 73271 106221 116102 644
13. ВСЕГО АКТИВОВ14 119 14113 536 17814 394 44614 341 470
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций8 0961451 5477
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями11 496 12710 805 46311 712 69512 048 092
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей9 123 3698 997 3669 846 58210 262 679
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства018 00000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль015 4028 3960
20. Отложенное налоговое обязательство9 603000
21. Прочие обязательства41 88293 541149 072222 827
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон39 70730 74941 26823 821
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ11 595 41510 963 16911 962 97812 294 747
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 355 9291 355 9291 355 9291 355 929
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)4 4504 4504 4500
26. Эмиссионный доход3 8003 8003 8003 800
27. Резервный фонд68 76868 76873 27676 026
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство288 149285 926290 569338 659
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)811 530863 036712 344272 309
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ2 523 7262 573 0092 431 4682 046 723

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 447 5161 272 8381 208 417
Процентные расходы, всего, в том числе:786 951716 715560 559
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-229 781-60 365-193 526
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери430 784495 758454 332
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток96 40067 597-159 714
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой329 015164 620-144 533
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-212 9439 847215 787
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы398 008344 790354 941
Комиссионные расходы41 71840 02145 896
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям38 02139 47324 594
Прочие операционные доходы115 76454 66768 097
Чистые доходы (расходы)1 153 3311 136 731767 608
Операционные расходы1 019 3111 004 6581 002 825
Прибыль (убыток) до налогообложения134 020132 073-235 217
Возмещение (расход) по налогам43 86377 17151 950
Прибыль (убыток) за отчетный период90 15754 902-287 167

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------