Анализ финансового состояния ООО «НОВОКИБ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «НОВОКИБ»

ООО «Новокузнецкий коммерческий инновационный банк» (ООО «НОВОКИБ») – небольшой по размеру активов региональный банк Кемеровской области, ориентированный на розничное и корпоративное кредитование, расчетно-кассовое обслуживание юрлиц, привлечение депозитов населения и компаний. Основными источниками фондирования выступают собственный капитал и клиентские средства.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «НОВОКИБ»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «НОВОКИБ»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «НОВОКИБ»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «НОВОКИБ»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «НОВОКИБ»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «НОВОКИБ»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «НОВОКИБ»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «НОВОКИБ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «НОВОКИБ»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «НОВОКИБ»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО «НОВОКИБ»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «НОВОКИБ»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «НОВОКИБ»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «НОВОКИБ» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «НОВОКИБ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «НОВОКИБ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «НОВОКИБ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «НОВОКИБ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «НОВОКИБ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства12 35651 52316 69144 619
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации49 03828 126115 65619 432
2.1. Обязательные резервы1 3865 50023 6693 464
3. Средства в кредитных организациях10 33111 6325 80332 573
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность506 182754 6053 128 5853 027 905
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль0000
9. Отложенный налоговый актив259409277
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы7 6909 0099 1318 908
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0002 780
12. Прочие активы2 4791 9493 6288 653
13. ВСЕГО АКТИВОВ588 335856 8843 279 5033 145 147
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями259 906510 7862 907 2952 738 851
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей179 030216 242113 830180 145
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль001 179460
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства3 7799 09510 8978 495
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1113917465 025
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ263 796520 2722 920 1172 752 831
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)207 000207 000207 000207 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)064500
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд9 4599 50410 14011 279
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)108 080120 753142 246174 037
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ324 539336 612359 386392 316

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:104 041194 214260 766
Процентные расходы, всего, в том числе:27 97298 376146 539
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-3 953-7426 217
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери72 11695 096120 444
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой2193 6772 020
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-1 188-322-210
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы11 32016 14515 338
Комиссионные расходы2 3434 1346 158
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-431-675-4 466
Прочие операционные доходы1 176786564
Чистые доходы (расходы)80 869110 573127 532
Операционные расходы61 81578 88282 790
Прибыль (убыток) до налогообложения19 05431 69144 742
Возмещение (расход) по налогам6 3368 91711 812
Прибыль (убыток) за отчетный период12 71822 77432 930

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------