Анализ финансового состояния ПАО УКБ «Новобанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО УКБ «Новобанк»

ПАО «Новгородский Универсальный коммерческий банк «Новобанк» (ПАО УКБ «Новобанк») – небольшой региональный банк, зарегистрированный в Великом Новгороде. Приоритетным направлением деятельности является обслуживание розничных клиентов, а также субъектов малого и среднего бизнеса в «домашнем» регионе. Фондируется преимущественно средствами физлиц и коммерческих предприятий.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО УКБ «Новобанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО УКБ «Новобанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО УКБ «Новобанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО УКБ «Новобанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО УКБ «Новобанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО УКБ «Новобанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО УКБ «Новобанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО УКБ «Новобанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО УКБ «Новобанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО УКБ «Новобанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО УКБ «Новобанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО УКБ «Новобанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО УКБ «Новобанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО УКБ «Новобанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО УКБ «Новобанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО УКБ «Новобанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО УКБ «Новобанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО УКБ «Новобанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО УКБ «Новобанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства171 136172 493205 933164 123
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации107 046169 714217 774230 405
2.1. Обязательные резервы48 96369 48777 02684 139
3. Средства в кредитных организациях231 45763 369194 224739 941
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток088 36063 87662 291
5. Чистая ссудная задолженность2 878 9563 719 8384 486 3694 015 165
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи756 481935 714921 2121 111 457
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль005201 595
9. Отложенный налоговый актив7 611000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы304 510408 440387 355375 428
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи3 1112 29519 3191 190
12. Прочие активы190 880298 23187 10650 303
13. ВСЕГО АКТИВОВ4 651 1885 858 4546 583 6886 751 898
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями3 614 4184 497 9145 084 7375 195 836
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 386 7242 728 2663 136 4493 574 894
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство022 48914 83125 444
21. Прочие обязательства26 70837 21344 22024 940
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон8 06014 25434 8957 004
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ3 649 1864 571 8705 178 6835 253 224
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)230 000230 000230 000230 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход1 6851 6851 6851 685
27. Резервный фонд11 50011 50011 50011 500
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-106 732-26 877-42 937-53 653
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство132 007220 869216 085208 975
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)733 542849 407988 6721 100 167
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 002 0021 286 5841 405 0051 498 674

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:463 124445 184435 488
Процентные расходы, всего, в том числе:261 533297 820345 374
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-6 88547 51214 845
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери194 706194 876104 959
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток14 9401 033-6 039
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-1 3555 223-417
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой261 312-14 466-147 817
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-169 291151 935250 003
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц21 98019 38524 688
Комиссионные доходы96 704103 976115 037
Комиссионные расходы8 97610 38515 512
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-7 16415 389-468
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-15 969-38 72841 101
Прочие операционные доходы13 26411 81927 496
Чистые доходы (расходы)400 151440 057393 031
Операционные расходы238 037251 932246 217
Прибыль (убыток) до налогообложения162 114188 125146 814
Возмещение (расход) по налогам35 30244 35235 370
Прибыль (убыток) за отчетный период126 812143 773111 444

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------