Анализ финансового состояния АО «НВКбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «НВКбанк»

АО «Нижневолжский коммерческий банк» (АО «НВКбанк») основано в 1990 г. и является одним из первых коммерческих банков Саратова. За 27 лет работы Банк зарекомендовал себя как надежный партнер на финансовом рынке региона. Своим клиентам НВКбанк предоставляет все основные виды банковских услуг. Корпоративными клиентами Банка являются крупнейшие предприятия Саратовской области.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «НВКбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «НВКбанк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «НВКбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «НВКбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «НВКбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «НВКбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «НВКбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «НВКбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «НВКбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «НВКбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «НВКбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «НВКбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «НВКбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «НВКбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «НВКбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «НВКбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «НВКбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «НВКбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «НВКбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства346 115150 567173 480176 200
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации433 949408 559404 432402 789
2.1. Обязательные резервы126 669169 720188 738162 467
3. Средства в кредитных организациях339 842253 385174 391119 921
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность8 119 28410 264 34510 451 4589 176 575
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи197 657101 92900
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль5 3685745 9201 786
9. Отложенный налоговый актив6 62820 75322 77725 094
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы429 841550 575538 396542 551
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи144 22374 55877 90480 497
12. Прочие активы149 854215 133190 076184 251
13. ВСЕГО АКТИВОВ10 172 76112 040 37812 038 83410 709 664
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями8 998 24510 740 34610 665 0759 286 270
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей7 680 6028 961 1258 664 8508 533 828
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства28 88032 3551 4911 170
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0010 8743 068
20. Отложенное налоговое обязательство27 23825 61322 77725 094
21. Прочие обязательства146 609188 595192 838190 183
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон24 35544 50529 75121 097
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ9 225 32711 031 41410 922 8069 526 882
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)350 000350 000350 000350 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход300 000300 000300 000300 000
27. Резервный фонд17 50017 50017 50017 500
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)2 70967300
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство32 97431 88030 39030 389
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)244 251308 911418 138484 893
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ947 4341 008 9641 116 0281 182 782

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 616 1381 566 4281 401 048
Процентные расходы, всего, в том числе:870 853784 799668 925
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-449 137-357 561-315 902
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери296 148424 068416 221
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи3 491-1 5980
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой468 8208 845
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты9 0151 1644 792
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы100 81685 15979 444
Комиссионные расходы8 4768 7079 600
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям82 48921 623-17 071
Прочие операционные доходы45 73414 13223 059
Чистые доходы (расходы)529 263544 661505 690
Операционные расходы411 906372 271364 211
Прибыль (убыток) до налогообложения117 357172 390141 479
Возмещение (расход) по налогам52 70159 48267 543
Прибыль (убыток) за отчетный период64 656112 90873 936

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------