Анализ финансового состояния ПАО «НБД-Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «НБД-Банк»

ПАО «НБД-Банк» – средний по размеру активов региональный банк, зарегистрированный в Нижнем Новгороде. Ориентирован на кредитование малого и среднего бизнеса, привлечение средств населения во вклады. Важнейшим источником фондирования выступают депозиты физлиц. Банк контролируется менеджментом, в состав акционеров входят также несколько крупных инвестфондов и Европейский Банк Реконструкции и Развития (ЕБРР).

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «НБД-Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «НБД-Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «НБД-Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «НБД-Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «НБД-Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «НБД-Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «НБД-Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «НБД-Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «НБД-Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «НБД-Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «НБД-Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «НБД-Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «НБД-Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «НБД-Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «НБД-Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «НБД-Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «НБД-Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «НБД-Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности ПАО «НБД-Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства854 235776 517774 407856 684
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации417 282658 328387 343246 537
2.1. Обязательные резервы84 506106 099110 283115 688
3. Средства в кредитных организациях1 381 519791 876568 914375 385
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность11 602 80210 859 08211 189 03811 616 623
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи3 887 7114 505 7045 024 9256 451 071
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль8 361002 625
9. Отложенный налоговый актив01 43316 45912 575
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы921 206683 543709 716761 230
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0356 118342 389139 648
12. Прочие активы179 34081 373123 195112 315
13. ВСЕГО АКТИВОВ19 252 45618 713 97419 136 38620 574 693
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации055 000333 356500 507
15. Средства кредитных организаций2 575 5521 228 745534 0720
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями13 075 60413 299 33113 536 43215 098 199
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей10 061 40210 579 48310 780 28912 004 513
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства12 6305 26103 000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2 11034 40214 8326 056
20. Отложенное налоговое обязательство28 193000
21. Прочие обязательства448 432454 840532 944459 845
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон25 98666 67098 68683 998
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ16 168 50715 144 24915 050 32216 151 605
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)101 600101 600101 600101 600
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход2 3492 3492 3492 349
27. Резервный фонд15 26315 26315 26315 263
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-39 18262 911116 09344 851
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство379 027365 968386 183386 101
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)2 624 8923 021 6343 464 5763 872 924
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ3 083 9493 569 7254 086 0644 423 088

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:2 354 4312 145 4452 094 095
Процентные расходы, всего, в том числе:1 060 611828 619712 889
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-226 43513 77440 984
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери1 067 3851 330 6001 422 190
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи2 39718 09217 748
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой195 1636 13674 976
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-121 27244 670-48 724
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц2 1002 6414 814
Комиссионные доходы404 057419 796366 905
Комиссионные расходы52 20460 15556 212
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-16 26316 2430
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-87 875-101 17144 122
Прочие операционные доходы74 094118 971165 672
Чистые доходы (расходы)1 467 5821 795 8231 991 491
Операционные расходы895 5141 086 7741 083 676
Прибыль (убыток) до налогообложения572 068709 049907 815
Возмещение (расход) по налогам130 987146 231181 744
Прибыль (убыток) за отчетный период441 081562 818726 071

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------