Анализ финансового состояния АО «Кредит Урал Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Кредит Урал Банк»

АО «Кредит Урал Банк» – средний по размеру активов региональный банк, осуществляющий свою деятельность в Челябинской области. Ключевые направления бизнеса – обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, привлечение вкладов и кредитование физических лиц, операции на межбанковском рынке. Базовым источником финансирования выступают вклады физических лиц (более 60% от пассивов). Банк является стопроцентной дочерней кредитной организацией АО «Газпромбанк».

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Кредит Урал Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Кредит Урал Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Кредит Урал Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Кредит Урал Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Кредит Урал Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Кредит Урал Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Кредит Урал Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Кредит Урал Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Кредит Урал Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Кредит Урал Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Кредит Урал Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Кредит Урал Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Кредит Урал Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Кредит Урал Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Кредит Урал Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Кредит Урал Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Кредит Урал Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Кредит Урал Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Кредит Урал Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства1 041 901857 020758 590910 126
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 326 9591 043 8311 131 451996 299
2.1. Обязательные резервы160 735240 808201 649212 848
3. Средства в кредитных организациях3 790 8191 621 1582 166 4241 856 942
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток736 0334 627 1856 328 6196 448 302
5. Чистая ссудная задолженность19 825 04819 681 15820 279 21517 399 421
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения00944 3162 779 979
8. Требование по текущему налогу на прибыль5 422000
9. Отложенный налоговый актив32 16610 96518 41829 404
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы976 468998 803735 801729 703
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи860 761754 735145 40782 759
12. Прочие активы408 153309 972303 214263 501
13. ВСЕГО АКТИВОВ29 003 73029 904 82732 811 45531 496 436
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций644 077909 044964 5921 324 193
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями23 098 55323 274 49825 948 77223 996 260
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей16 240 04617 842 39619 973 97620 494 043
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства3 600300300300
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль21615 26424 91710 674
20. Отложенное налоговое обязательство122 983123 189104 44098 157
21. Прочие обязательства257 279441 441554 798603 957
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон18 39650 82387 843169 659
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ24 145 10424 814 55927 685 66226 203 200
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)908 000908 000908 000908 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд59 40059 40059 40059 400
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство491 930492 754417 756392 629
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)3 399 2963 630 1143 740 6373 933 207
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ4 858 6265 090 2685 125 7935 293 236

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:2 488 0232 503 1062 541 001
Процентные расходы, всего, в том числе:1 097 3531 036 447983 104
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:317 59865 309-80 916
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери1 708 2681 531 9681 476 981
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток22 05217 289-78 437
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения00-631
Чистые доходы от операций с иностранной валютой742 01611 02889 153
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-605 361118 644-29 921
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы580 951666 477788 102
Комиссионные расходы342 666396 580487 065
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-69 603-69 276-112 109
Прочие операционные доходы61 668130 96443 884
Чистые доходы (расходы)2 097 3252 010 5141 689 957
Операционные расходы1 722 8971 539 5661 199 789
Прибыль (убыток) до налогообложения374 428470 948490 168
Возмещение (расход) по налогам143 610260 425148 950
Прибыль (убыток) за отчетный период230 818210 523341 218

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------