Анализ финансового состояния ПАО «Банк «МНХБ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Банк «МНХБ»

ПАО «Московский Нефтехимический банк» (ПАО «Банк «МНХБ») основан в 1991 году. Банк предоставляет услуги частным лицам и бизнесу. Головной офис расположен в Москве.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Банк «МНХБ»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Банк «МНХБ»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Банк «МНХБ»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Банк «МНХБ»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Банк «МНХБ»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Банк «МНХБ»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Банк «МНХБ»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Банк «МНХБ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Банк «МНХБ»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Банк «МНХБ»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «Банк «МНХБ»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Банк «МНХБ»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Банк «МНХБ»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Банк «МНХБ» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Банк «МНХБ» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Банк «МНХБ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Банк «МНХБ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Банк «МНХБ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО «Банк «МНХБ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства340 883241 468258 754222 320
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации545 070502 930511 584561 716
2.1. Обязательные резервы41 44150 90144 67543 672
3. Средства в кредитных организациях517 649304 920208 896735 151
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность4 226 2054 142 1594 098 7653 962 823
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 991 9082 182 6682 299 6941 664 989
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль5 4672 4195 4978 284
9. Отложенный налоговый актив4 27719 1147 11626 945
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы124 204117 834363 673582 950
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи416 094367 7818 6836 989
12. Прочие активы23 93926 233165 45341 917
13. ВСЕГО АКТИВОВ8 195 6967 907 5267 928 1157 814 084
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации520 078742 76400
15. Средства кредитных организаций85 00092 393873 824894 806
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 095 3325 576 6965 548 2915 494 633
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей4 480 0074 326 7894 066 4843 968 218
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства74 62634 07014 38926 352
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2508391 710996
20. Отложенное налоговое обязательство10 0478 00900
21. Прочие обязательства257 356199 681133 420124 793
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон14 27815 3419 2987 415
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ7 056 9676 669 7936 580 9326 548 995
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)210 112210 112210 112210 112
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0007 800
26. Эмиссионный доход182 500182 500182 500182 500
27. Резервный фонд28 00028 00028 00028 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-28 0427 0118 342-16 452
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство46 94740 14946 19344 278
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)699 212769 961872 036824 451
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 138 7291 237 7331 347 1831 265 089

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:975 790835 136633 853
Процентные расходы, всего, в том числе:383 055289 905241 476
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:34 914-71 06935 342
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери627 649474 162427 719
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-2 481-134 271-1 034
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-34 91516 82187 413
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты38 0726 566-74 408
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы133 202111 083149 047
Комиссионные расходы17 17315 40817 194
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения-127 522127 5210
Изменение резерва по прочим потерям-10 29416 7151 852
Прочие операционные доходы84 07426 42428 921
Чистые доходы (расходы)690 612629 613602 316
Операционные расходы583 709437 872633 135
Прибыль (убыток) до налогообложения106 903191 741-30 819
Возмещение (расход) по налогам27 74981 2628 361
Прибыль (убыток) за отчетный период79 154110 479-39 180

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------