Анализ финансового состояния ПАО «Липецккомбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Липецккомбанк»

ПАО Банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (ПАО «Липецккомбанк») – средний по размеру активов банк, зарегистрированный в Липецкой области, дочерняя структура столичного банка «Зенит». Основные направления деятельности — кредитование и обслуживание счетов коммерческих организаций, привлечение средств граждан во вклады. В последнее время активно развивает направление пластиковых карт. Ключевым клиентом кредитной организации выступает ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат».

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Липецккомбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Липецккомбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Липецккомбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Липецккомбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Липецккомбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Липецккомбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Липецккомбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Липецккомбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Липецккомбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Липецккомбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «Липецккомбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Липецккомбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Липецккомбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Липецккомбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «Липецккомбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Липецккомбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Липецккомбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Липецккомбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ПАО «Липецккомбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства1 534 3851 562 5751 455 9361 016 354
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации749 841919 619696 443356 810
2.1. Обязательные резервы144 770160 712142 428109 894
3. Средства в кредитных организациях1 095 065932 313931 889459 429
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность16 313 95614 934 60714 213 14814 917 720
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи2 467 0273 172 9733 505 5090
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения010 02200
8. Требование по текущему налогу на прибыль0000
9. Отложенный налоговый актив344 644327 718273 292230 724
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы472 737616 243552 931554 886
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи817 919450 657199 034183 824
12. Прочие активы238 956247 850312 018210 083
13. ВСЕГО АКТИВОВ24 034 53023 174 57722 140 20017 929 830
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций885 302984 206881 4091 115 384
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями21 181 73819 584 26118 406 88314 033 154
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей16 464 80415 403 09515 332 71112 770 086
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0166 9522 0110
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль03136 7126
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства40 869552 289553 883530 065
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон33 66642 20147 15427 523
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ22 141 57521 330 22219 898 05215 706 132
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)522 602522 602522 602522 602
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход325 631325 631325 631325 631
27. Резервный фонд78 46378 46378 46378 463
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-59 321-26 566-1 6300
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство10 547175 835156 174175 429
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)1 015 033768 3901 160 9081 121 573
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 892 9551 844 3552 242 1482 223 698

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:2 383 3832 108 3441 628 217
Процентные расходы, всего, в том числе:1 328 0491 013 514832 215
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-498 042200 169-126 570
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери557 2921 294 999669 432
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-7 60425 433-244
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения07 6370
Чистые доходы от операций с иностранной валютой16 35213 6887 023
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-9 846-817-357
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы368 059368 747335 426
Комиссионные расходы94 739120 479125 725
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи0-1 1471 194
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения-10 38910 4090
Изменение резерва по прочим потерям-58 37556 90945 093
Прочие операционные доходы67 33376 525257 710
Чистые доходы (расходы)828 0831 731 9041 189 552
Операционные расходы945 8811 184 7141 074 886
Прибыль (убыток) до налогообложения-117 798547 190114 666
Возмещение (расход) по налогам16 352154 78792 153
Прибыль (убыток) за отчетный период-134 150392 40322 513

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------