Анализ финансового состояния АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» – дочерний банк крупного международного банка Credit Suisse, созданный в 1993 г. в форме акционерного общества. Это один из первых зарубежных банков, начавших работать на российском рынке банковских услуг для частных клиентов. С 1991 г. Банк оказывает полный спектр инвестиционных и банковских услуг ведущим российским и иностранным корпоративным клиентам и организациям. Банк оказывает услуги по управлению частным капиталом, которые ориентированы на состоятельных клиентов, проживающих как в России, так и за рубежом.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Банк Кредит Свисс (Москва)»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «Банк Кредит Свисс (Москва)» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства190 067160 4174 7065 168
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 020 429882 7061 559 3861 488 207
2.1. Обязательные резервы42 04834 992473 096100 444
3. Средства в кредитных организациях4 376 8542 600 3081 294 3921 998 680
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток472 1072 724 5817 195 19512 958 215
5. Чистая ссудная задолженность41 675 2636 874 6184 082 16921 161 000
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи59595454
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль389 524101 155088 913
9. Отложенный налоговый актив83 85271 41754 2418 480
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы185 069148 460213 827177 658
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы4 923 1294 172 1873 716 5178 250 530
13. ВСЕГО АКТИВОВ53 316 35317 735 90818 120 48746 136 905
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций8 847 39388 166368 96328 618 988
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями29 721 8443 022 4823 246 8352 011 669
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 125 80130 600250232
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток02 9580310
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль235 93562 96412 19825 691
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства530 130519 407426 476348 414
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон0000
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ39 335 3023 695 9774 054 47231 005 072
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)460 000460 000460 000460 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд69 00069 00069 00069 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)13 452 05113 510 93113 537 01514 602 833
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ13 981 05114 039 93114 066 01515 131 833

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 232 4861 834 4942 780 655
Процентные расходы, всего, в том числе:33 833851 1061 890 136
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:8 420102 5120
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери1 207 0731 085 900890 519
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток235 44253 642232 376
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток009
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой4 888 7531 846 9461 300 627
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-3 465 984-204 707-726 432
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц422
Комиссионные доходы452 631729 3761 128 806
Комиссионные расходы62 55459 85885 574
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-20 884-957 267-18 014
Прочие операционные доходы864 724840 543712 300
Чистые доходы (расходы)4 099 2053 334 5773 434 619
Операционные расходы3 741 4742 849 1022 027 504
Прибыль (убыток) до налогообложения357 731485 4751 407 115
Возмещение (расход) по налогам298 851459 391341 297
Прибыль (убыток) за отчетный период58 88026 0841 065 818

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------