Анализ финансового состояния ООО «Инбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Инбанк»

ООО «Инбанк» – небольшой столичный банк, ориентированный на работу с ценными бумагами, кредитование юридических лиц, а также привлечение средств населения во вклады. Активно развивает направление Private Banking. Основными источниками фондирования выступают средства физлиц и привлеченные межбанковские кредиты. Долгое время финучреждение развивалось в симбиозе с другими банками группы Номос-Банка.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Инбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Инбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Инбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Инбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Инбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Инбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Инбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Инбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Инбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Инбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Инбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Инбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Инбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Инбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Инбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Инбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Инбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Инбанк» следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО «Инбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства68 22180 04170 33385 798
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации243 441617 3231 203 176921 665
2.1. Обязательные резервы60 920116 217142 849147 807
3. Средства в кредитных организациях927 6241 320 177987 254676 697
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток4 597 7115 846 0732 269 1753 078 675
5. Чистая ссудная задолженность2 731 9727 224 93510 049 95510 686 374
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи2 887 128476 91300
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения2 187 4811 642 5831 414 5141 341 158
8. Требование по текущему налогу на прибыль0020 90232 773
9. Отложенный налоговый актив080 95869 72118 261
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы8 16736 54041 31640 376
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы39 89382 17682 22320 663
13. ВСЕГО АКТИВОВ13 691 63817 407 71916 208 56916 902 440
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации2 069 247000
15. Средства кредитных организаций11 3175 878 012990274 807
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями9 951 6769 027 61613 627 54113 623 267
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей8 903 1997 352 3049 462 27611 031 526
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток4 6703 70100
18. Выпущенные долговые обязательства75 798287 857177 48042 629
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль4 0331 8831 0700
20. Отложенное налоговое обязательство37 967101 00171 587151 835
21. Прочие обязательства55 11485 014225 434138 215
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон8 29428 24235 50885 932
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ12 218 11615 413 32614 139 61014 316 685
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)476 7901 126 7901 126 7901 126 790
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход35 79635 79635 79635 796
27. Резервный фонд75 13475 13475 13475 134
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-11 0515 52400
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)896 853751 149831 2391 348 035
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 473 5221 994 3932 068 9592 585 755

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 199 1061 206 0471 472 363
Процентные расходы, всего, в том числе:585 629441 295416 541
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-85 279-120 375-242 235
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери528 198644 377813 587
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток109 096213 849112 992
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-77 255-83 538528 479
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-81 9434 6130
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-26 116-38 573-10 434
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты40 0558 55920 870
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами041
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы28 13067 02690 258
Комиссионные расходы22 45319 67227 545
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения3 88600
Изменение резерва по прочим потерям-33 891-12 911-76 196
Прочие операционные доходы27 28918 44036 421
Чистые доходы (расходы)494 996802 1741 488 433
Операционные расходы593 508675 514751 776
Прибыль (убыток) до налогообложения-98 512126 660736 657
Возмещение (расход) по налогам47 19246 570219 861
Прибыль (убыток) за отчетный период-145 70480 090516 796

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------