Анализ финансового состояния АО «Зираат Банк (Москва)» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Зираат Банк (Москва)»

АО «Зираат Банк (Москва)» основан как Русско-Турецкое совместное предприятие в 1993 году, «Зираат Банк (Москва)» (акционерное общество) с 2002 года функционирует со 100% турецким капиталом.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Зираат Банк (Москва)»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Зираат Банк (Москва)»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Зираат Банк (Москва)»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Зираат Банк (Москва)»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Зираат Банк (Москва)»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Зираат Банк (Москва)»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Зираат Банк (Москва)»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Зираат Банк (Москва)» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Зираат Банк (Москва)»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Зираат Банк (Москва)»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО «Зираат Банк (Москва)»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Зираат Банк (Москва)»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Зираат Банк (Москва)»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Зираат Банк (Москва)» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Зираат Банк (Москва)» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Зираат Банк (Москва)» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Зираат Банк (Москва)» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Зираат Банк (Москва)» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности АО «Зираат Банк (Москва)» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства71 00566 92485 58435 051
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации160 434395 892157 600275 403
2.1. Обязательные резервы50 517225 483122 909186 486
3. Средства в кредитных организациях99 731593 787582 900437 288
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность2 819 6094 089 6274 943 8165 760 942
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи83 08863 29665 15066 505
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль1 1441 1979 8390
9. Отложенный налоговый актив6643 5226 1339 214
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы151 171187 420182 823134 409
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы24 55615 58726 16437 981
13. ВСЕГО АКТИВОВ3 411 4025 417 2526 060 0096 756 793
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций332 508231 405557 198140 929
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями868 2682 727 7922 747 6313 676 389
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей136 935212 181470 881517 453
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства1 91078 939147 79755 135
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль00090
20. Отложенное налоговое обязательство16 47120 43021 69810 144
21. Прочие обязательства11 3839 36133 59267 835
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон3 47615 29535 90078 280
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 234 0163 083 2223 543 8164 028 802
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 334 8081 334 8081 334 8081 334 808
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход364 189364 189364 189364 189
27. Резервный фонд35 19342 02156 10273 811
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)7 6001 6425 595-3 638
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство58 28680 07781 19940 576
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)377 310511 293674 300918 245
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ2 177 3862 334 0302 516 1932 727 991

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:401 433567 000665 551
Процентные расходы, всего, в том числе:36 062114 295171 489
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-52 225-115 784-29 718
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери313 146336 921464 344
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой19 27725 53229 143
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-14 8593 2903 840
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы51 02359 13365 707
Комиссионные расходы4 5983 9635 143
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-11 818-20 694-42 653
Прочие операционные доходы2 2112 0635 156
Чистые доходы (расходы)354 382402 282520 394
Операционные расходы165 113164 485182 157
Прибыль (убыток) до налогообложения189 269237 797338 237
Возмещение (расход) по налогам48 45860 70976 583
Прибыль (убыток) за отчетный период140 811177 088261 654

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------