Анализ финансового состояния ООО «Живаго Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Живаго Банк»

ООО «Живаго Банк» – региональный банк, зарегистрированный в Рязани. Основными направлениями деятельности являются обслуживание счетов и кредитование корпоративных лиц, а также привлечение средств населения во вклады. Активен на рынке межбанковского кредитования, придерживается инвестиционной стратегии на рынке облигаций. Контролируется физическими лицами, в том числе топ-менеджментом.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Живаго Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Живаго Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Живаго Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Живаго Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Живаго Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Живаго Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Живаго Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Живаго Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Живаго Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Живаго Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Живаго Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Живаго Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Живаго Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Живаго Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Живаго Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Живаго Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Живаго Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Живаго Банк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «Живаго Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства125 53593 814134 85898 414
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации154 632111 880125 67632 257
2.1. Обязательные резервы18 02320 28621 8434 488
3. Средства в кредитных организациях29 25633 19443 11231 967
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток108 484320 184492 26215 534
5. Чистая ссудная задолженность2 473 5222 261 9752 274 6132 470 975
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи017 73048 4430
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль16 8428 7682 0933 988
9. Отложенный налоговый актив35 90540 47441 19048 752
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы244 357166 783175 184182 786
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи069 49071 25788 423
12. Прочие активы37 90845 08145 77423 418
13. ВСЕГО АКТИВОВ3 226 4413 169 3733 454 4622 996 514
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 793 9102 703 8082 955 9692 556 386
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 139 3922 112 9482 209 2271 897 963
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль05654441
20. Отложенное налоговое обязательство26 41926 41826 71825 678
21. Прочие обязательства29 85038 30740 78327 023
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон2 2622 0171 3551 362
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 852 4412 770 6063 025 3692 610 490
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)38 78838 78838 78838 788
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)1 924000
26. Эмиссионный доход1 558000
27. Резервный фонд5 81806 10012 882
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0-21 2140
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство105 673105 673105 659104 007
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)224 087254 308277 332230 347
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ374 000398 767429 093386 024

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:432 931397 363347 225
Процентные расходы, всего, в том числе:185 180157 007126 682
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-55 946-13 09122 219
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери191 805227 265242 762
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-16 2145 508-17 053
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи0531 301
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой5 6184 7193 344
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-842721 114
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы62 29558 64852 393
Комиссионные расходы10 44713 55411 961
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям8 499-2 792-30 295
Прочие операционные доходы13 7318 43311 144
Чистые доходы (расходы)255 203288 552252 749
Операционные расходы216 078241 053304 693
Прибыль (убыток) до налогообложения39 12547 499-51 944
Возмещение (расход) по налогам9 03313 589-5 589
Прибыль (убыток) за отчетный период30 09233 910-46 355

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------