Анализ финансового состояния ПАО «Банк РМП» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Банк РМП»

Публичное акционерное общество «Банк развития и модернизации промышленности» (ПАО «Банк РМП») был создан в Москве 12 ноября 1993 г. и до 19 августа 2015 г. имел наименование АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ФЬЮЧЕР» (открытое акционерное общество).

Приоритетным направлением клиентской политики Банка является установление долгосрочных и взаимовыгодных отношений с клиентами, которые обеспечиваются комплексом качественных банковских услуг, включая проведение общего финансового планирования для достижения клиентами их целей в бизнесе.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Банк РМП»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Банк РМП»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Банк РМП»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Банк РМП»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Банк РМП»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Банк РМП»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Банк РМП»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Банк РМП» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Банк РМП»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Банк РМП»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «Банк РМП»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Банк РМП»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Банк РМП»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Банк РМП» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «Банк РМП» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Банк РМП» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Банк РМП» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Банк РМП» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ПАО «Банк РМП» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства11 62843 78892 02092 994
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации13 07421 08149 48413 593
2.1. Обязательные резервы3 6484 0909 7252 338
3. Средства в кредитных организациях122 89175 613173 62686 659
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0169 835915 771342 984
5. Чистая ссудная задолженность657 984718 476717 771544 357
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль0000
9. Отложенный налоговый актив2562 8872 3420
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы11 7154 3456 2947 640
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы2 4992 7494 5132 819
13. ВСЕГО АКТИВОВ820 0471 038 7741 961 8211 091 046
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации055 41005 000
15. Средства кредитных организаций11795402 734434
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями318 511466 3411 016 131572 597
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей65 20997 430125 20292 686
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства009 5000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль07203218
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства1 7179 46714 95712 058
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон4673 5663871 287
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ320 812534 8861 443 912591 594
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)90 00090 00090 00090 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход50 00050 00050 00050 000
27. Резервный фонд64 82964 82964 82964 829
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)294 406299 059313 080294 623
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ499 235503 888517 909499 452

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:139 979174 687139 497
Процентные расходы, всего, в том числе:4 13811 9819 216
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:9 615-30 98320 768
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери145 456131 723151 049
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-22 883-48 346
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой16 93157 58430 023
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-6 0334 16335 971
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц00353
Комиссионные доходы28 77369 71669 164
Комиссионные расходы4 29221 38312 023
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-3 1972 753-749
Прочие операционные доходы10 6987 61315 381
Чистые доходы (расходы)188 334255 052240 823
Операционные расходы183 296231 120249 471
Прибыль (убыток) до налогообложения5 03823 932-8 648
Возмещение (расход) по налогам3859 9119 809
Прибыль (убыток) за отчетный период4 65314 021-18 457

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------