Анализ финансового состояния ООО «Аэроэкспресс» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Аэроэкспресс»

ООО «Аэроэкспресс» зарегистрирована 17 мая 2005 г. регистратором Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №23 по Московской области.

Основным видом деятельности является «Деятельность железнодорожного транспорта: междугородные и международные пассажирские перевозки». Данная компания обеспечивает железнодорожное сообщение между центром города Москвы и тремя аэропортами Московского авиационного узла. По названию компании её электропоезда называют «аэроэкспрессами».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Аэроэкспресс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Аэроэкспресс»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Аэроэкспресс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Аэроэкспресс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Аэроэкспресс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Аэроэкспресс» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Аэроэкспресс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Аэроэкспресс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Аэроэкспресс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Аэроэкспресс»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Аэроэкспресс»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Аэроэкспресс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Аэроэкспресс» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы4 91613 2317 0126 848
Основные средства4 218 7653 560 98132 761 16832 587 748
Финансовые вложения0100100100
Отложенные налоговые активы24 622000
Прочие внеоборотные активы3 515 7121 666 9461 694 7951 263 466
Всего по разделу 17 764 0155 241 25834 463 07533 858 162
2. Оборотные активы
Запасы133 926122 68496 843200 062
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям15 5865 0465 158 2665 306 705
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты2 328 6556 108 4552 578 6562 111 305
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)0574 100216 400343 500
Денежные средства и денежные эквиваленты166 470250 265159 167441 247
Прочие оборотные активы20 07227 89738 93420 938
Всего по разделу 22 664 7097 088 4478 248 2668 423 757
Баланс10 428 72412 329 70542 711 34142 281 919
3. Капитал и резервы
Уставный капитал5 0005 0005 0005 000
Резервный капитал750750750750
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)3 902 1345 016 7915 635 9905 980 894
Всего по разделу 33 907 8845 022 5415 641 7405 986 644
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства5 539 3333 255 5476 456 0835 854 500
Отложенные налоговые обязательства155 588142 515110 744255 738
Прочие обязательства0029 502 73428 404 372
Итого по разделу 45 694 9213 398 06236 069 56134 514 610
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства396 9473 553 973550 4841 251 979
Кредиторская задолженность390 242298 643402 597490 092
Оценочные обязательства37 37155 18046 95938 594
Прочие обязательства1 3591 30600
Всего по разделу 5825 9193 909 1021 000 0401 780 665
Баланс10 428 72412 329 70542 711 34142 281 919

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка5 903 5336 112 9226 134 576
Себестоимость(2 887 947)(3 024 118)(4 224 020)
Валовая прибыль (убыток)3 015 5863 088 8041 910 556
Коммерческие расходы(208 867)(238 072)(247 882)
Управленческие расходы(491 102)(514 478)(557 961)
Прибыль (убыток) от продаж2 315 6172 336 2541 104 713
Доходы от участия в других организациях(0)(0)4 183
Проценты к получению32 13628 86325 834
Проценты к уплате(644 737)(766 140)(672 819)
Прочие доходы38 02283 567325 861
Прочие расходы(316 991)(848 733)(279 649)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 424 047833 811508 123
Текущий налог на прибыль(297 840)(246 383)(0)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(24 580)(47 851)(43 019)
Изменение отложенных налоговых обязательств(11 549)31 771(5 989)
Изменение отложенных налоговых активов(0)(0)(138 655)
Прочее(1)(0)(18 575)
Чистая прибыль (убыток)1 114 657619 199344 904

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------