Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния ООО «Аэроэкспресс» (2016-2018 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Аэроэкспресс»
ООО «Аэроэкспресс» зарегистрирована 17 мая 2005 г. регистратором Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №23 по Московской области.
Основным видом деятельности является «Деятельность железнодорожного транспорта: междугородные и международные пассажирские перевозки». Данная компания обеспечивает железнодорожное сообщение между центром города Москвы и тремя аэропортами Московского авиационного узла. По названию компании её электропоезда называют «аэроэкспрессами».
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Аэроэкспресс»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Аэроэкспресс»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Аэроэкспресс»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Аэроэкспресс»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Аэроэкспресс» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Аэроэкспресс» с помощью относительных показателей
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Аэроэкспресс»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Аэроэкспресс»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг.
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Аэроэкспресс»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Аэроэкспресс»
Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Аэроэкспресс»
Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Аэроэкспресс»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Лисса
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Спрингейта
Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 25 – Оценка финансового состояния ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Аэроэкспресс» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
- 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. ООО «Аэроэкспресс» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.
Данные из отчетности ООО «Аэроэкспресс» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2016 | На 31.12.2016 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 4 916 | 13 231 | 7 012 | 6 848 |
Основные средства | 4 218 765 | 3 560 981 | 32 761 168 | 32 587 748 |
Финансовые вложения | 0 | 100 | 100 | 100 |
Отложенные налоговые активы | 24 622 | 0 | 0 | 0 |
Прочие внеоборотные активы | 3 515 712 | 1 666 946 | 1 694 795 | 1 263 466 |
Всего по разделу 1 | 7 764 015 | 5 241 258 | 34 463 075 | 33 858 162 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 133 926 | 122 684 | 96 843 | 200 062 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 15 586 | 5 046 | 5 158 266 | 5 306 705 |
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты | 2 328 655 | 6 108 455 | 2 578 656 | 2 111 305 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 0 | 574 100 | 216 400 | 343 500 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 166 470 | 250 265 | 159 167 | 441 247 |
Прочие оборотные активы | 20 072 | 27 897 | 38 934 | 20 938 |
Всего по разделу 2 | 2 664 709 | 7 088 447 | 8 248 266 | 8 423 757 |
Баланс | 10 428 724 | 12 329 705 | 42 711 341 | 42 281 919 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
Резервный капитал | 750 | 750 | 750 | 750 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 3 902 134 | 5 016 791 | 5 635 990 | 5 980 894 |
Всего по разделу 3 | 3 907 884 | 5 022 541 | 5 641 740 | 5 986 644 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 5 539 333 | 3 255 547 | 6 456 083 | 5 854 500 |
Отложенные налоговые обязательства | 155 588 | 142 515 | 110 744 | 255 738 |
Прочие обязательства | 0 | 0 | 29 502 734 | 28 404 372 |
Итого по разделу 4 | 5 694 921 | 3 398 062 | 36 069 561 | 34 514 610 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 396 947 | 3 553 973 | 550 484 | 1 251 979 |
Кредиторская задолженность | 390 242 | 298 643 | 402 597 | 490 092 |
Оценочные обязательства | 37 371 | 55 180 | 46 959 | 38 594 |
Прочие обязательства | 1 359 | 1 306 | 0 | 0 |
Всего по разделу 5 | 825 919 | 3 909 102 | 1 000 040 | 1 780 665 |
Баланс | 10 428 724 | 12 329 705 | 42 711 341 | 42 281 919 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. |
Выручка | 5 903 533 | 6 112 922 | 6 134 576 |
Себестоимость | (2 887 947) | (3 024 118) | (4 224 020) |
Валовая прибыль (убыток) | 3 015 586 | 3 088 804 | 1 910 556 |
Коммерческие расходы | (208 867) | (238 072) | (247 882) |
Управленческие расходы | (491 102) | (514 478) | (557 961) |
Прибыль (убыток) от продаж | 2 315 617 | 2 336 254 | 1 104 713 |
Доходы от участия в других организациях | (0) | (0) | 4 183 |
Проценты к получению | 32 136 | 28 863 | 25 834 |
Проценты к уплате | (644 737) | (766 140) | (672 819) |
Прочие доходы | 38 022 | 83 567 | 325 861 |
Прочие расходы | (316 991) | (848 733) | (279 649) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 1 424 047 | 833 811 | 508 123 |
Текущий налог на прибыль | (297 840) | (246 383) | (0) |
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы) | (24 580) | (47 851) | (43 019) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | (11 549) | 31 771 | (5 989) |
Изменение отложенных налоговых активов | (0) | (0) | (138 655) |
Прочее | (1) | (0) | (18 575) |
Чистая прибыль (убыток) | 1 114 657 | 619 199 | 344 904 |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)