Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния АО «Апатит» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «АНК «Башнефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Газпром ГНП Холдинг» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (2019-2021 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ООО «ЯНДЕКС.ТАКСИ» (2018-2020 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «ЯНДЕКС.ТАКСИ»
ООО «Яндекс.Такси» - это одно из дочерних предприятий российской транснациональной компании «Яндекс». Как отдельная структура данная организация зарегистрирована 21 декабря 2015 года. Основной вид деятельности компании – разработка компьютерного программного обеспечения. Сегодня сеть распространения Яндекс Такси покрывает около 130 городов России и 12 стран ближнего зарубежья. К системе агрегатора подключены свыше 200 тысяч водителей, а число пассажиров, которые пользуются его услугами, исчисляется миллионами.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Яндекс.Такси»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Яндекс.Такси»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Яндекс.Такси»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Яндекс.Такси»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Яндекс.Такси» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Яндекс.Такси» с помощью относительных показателей
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Яндекс.Такси»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Яндекс.Такси»
Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2019 г. по сравнению с 2018 г., тыс. руб.
Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2019 г. по сравнению с 2018 г., тыс. руб.
Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.
Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.
Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Яндекс.Такси»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности ООО «Яндекс.Такси»
Таблица 18 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов
Таблица 19 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 20 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Яндекс.Такси»
Таблица 21 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Яндекс.Такси»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Лисса
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Спрингейта
Таблица 28 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью российской (иркутской) R‑модели
Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 32 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 33 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 34 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 35 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 37 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
- 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово неустойчивой.
- 4. ООО «Яндекс.Такси» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.
Данные из отчетности ООО «Яндекс.Такси» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
| Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
| 1. Внеоборотные активы | ||||
| Нематериальные активы | 179 763 | 236 557 | 279 962 | 293 182 |
| Основные средства | 12 769 | 123 201 | 467 043 | 419 297 |
| Финансовые вложения | 10 | 571 354 | 698 583 | 756 582 |
| Отложенные налоговые активы | 1 374 978 | 1 294 367 | 517 153 | 383 664 |
| Прочие внеоборотные активы | 37 528 | 284 451 | 485 268 | 691 094 |
| Всего по разделу 1 | 1 605 048 | 2 509 930 | 2 448 009 | 2 543 819 |
| 2. Оборотные активы | ||||
| Запасы | 59 841 | 17 234 | 181 340 | 103 541 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 460 | 272 | 1 360 | 441 |
| краткосрочная дебиторская задолженность | 2 009 348 | 4 194 967 | 4 571 906 | 6 650 329 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 67 865 | 69 734 | 644 735 | 44 735 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 699 466 | 1 443 630 | 3 546 980 | 4 372 321 |
| Прочие оборотные активы | 62 719 | 2 459 482 | 830 143 | 1 539 835 |
| Всего по разделу 2 | 2 899 699 | 8 185 319 | 9 776 464 | 12 711 202 |
| Баланс | 4 504 747 | 10 695 249 | 12 224 473 | 15 255 021 |
| 3. Капитал и резервы | ||||
| Уставный капитал | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Добавочный капитал (без переоценки) | 8 969 435 | 13 404 216 | 13 404 216 | 13 404 116 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | (6 397 947) | (8 068 282) | (5 922 689) | (6 391 882) |
| Всего по разделу 3 | 2 571 588 | 5 336 034 | 7 481 627 | 7 012 334 |
| 4. Долгосрочные обязательства | ||||
| Отложенные налоговые обязательства | 823 | 6 059 | 24 347 | 41 848 |
| Итого по разделу 4 | 823 | 6 059 | 24 347 | 41 848 |
| 5. Краткосрочные обязательства | ||||
| Заемные средства | 0 | 0 | 0 | 1 469 027 |
| Кредиторская задолженность | 1 892 165 | 5 278 596 | 4 590 223 | 6 548 471 |
| Оценочные обязательства | 40 171 | 74 560 | 128 276 | 183 341 |
| Всего по разделу 5 | 1 932 336 | 5 353 156 | 4 718 499 | 8 200 839 |
| Баланс | 4 504 747 | 10 695 249 | 12 224 473 | 15 255 021 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
| Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
| Выручка | 26 744 841 | 46 198 627 | 55 843 497 |
| Себестоимость | (18 553 004) | (28 980 884) | (40 329 709) |
| Валовая прибыль (убыток) | 8 191 837 | 17 217 743 | 15 513 788 |
| Коммерческие расходы | (4 635 348) | (5 714 458) | (4 789 196) |
| Управленческие расходы | (1 466 467) | (2 452 472) | (1 595 531) |
| Прибыль (убыток) от продаж | 2 090 022 | 9 050 813 | 9 129 061 |
| Проценты к получению | 47 962 | 199 143 | 188 730 |
| Проценты к уплате | (0) | (0) | (2 029) |
| Прочие доходы | 399 003 | 845 592 | 2 126 547 |
| Прочие расходы | (1 934 275) | (6 077 298) | (8 064 184) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 602 712 | 4 018 250 | 3 378 125 |
| Текущий налог на прибыль | (338 430) | (1 868 952) | (2 197 445) |
| Прочее | (1 950 018) | (3 705) | (1 649 873) |
| Чистая прибыль (убыток) | (1 685 736) | 2 145 593 | (469 193) |
----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------