Анализ финансового состояния ООО «ЯНДЕКС.ТАКСИ» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ЯНДЕКС.ТАКСИ»

ООО «Яндекс.Такси» - это одно из дочерних предприятий российской транснациональной компании «Яндекс». Как отдельная структура данная организация зарегистрирована 21 декабря 2015 года. Основной вид деятельности компании – разработка компьютерного программного обеспечения. Сегодня сеть распространения Яндекс Такси покрывает около 130 городов России и 12 стран ближнего зарубежья. К системе агрегатора подключены свыше 200 тысяч водителей, а число пассажиров, которые пользуются его услугами, исчисляется миллионами.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Яндекс.Такси»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Яндекс.Такси»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Яндекс.Такси»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Яндекс.Такси»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Яндекс.Такси» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Яндекс.Такси» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Яндекс.Такси»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Яндекс.Такси» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Яндекс.Такси»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2019 г. по сравнению с 2018 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2019 г. по сравнению с 2018 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Яндекс.Такси»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности ООО «Яндекс.Такси»

Таблица 18 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 19 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 20 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Яндекс.Такси»

Таблица 21 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Яндекс.Такси»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Лисса

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Спрингейта

Таблица 28 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 32 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 33 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 34 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 35 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс.Такси» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 37 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Яндекс.Такси» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ООО «Яндекс.Такси» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы179 763236 557279 962293 182
Основные средства12 769123 201467 043419 297
Финансовые вложения10571 354698 583756 582
Отложенные налоговые активы1 374 9781 294 367517 153383 664
Прочие внеоборотные активы37 528284 451485 268691 094
Всего по разделу 11 605 0482 509 9302 448 0092 543 819
2. Оборотные активы
Запасы59 84117 234181 340103 541
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям4602721 360441
краткосрочная дебиторская задолженность2 009 3484 194 9674 571 9066 650 329
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)67 86569 734644 73544 735
Денежные средства и денежные эквиваленты699 4661 443 6303 546 9804 372 321
Прочие оборотные активы62 7192 459 482830 1431 539 835
Всего по разделу 22 899 6998 185 3199 776 46412 711 202
Баланс4 504 74710 695 24912 224 47315 255 021
3. Капитал и резервы
Уставный капитал100100100100
Добавочный капитал (без переоценки)8 969 43513 404 21613 404 21613 404 116
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(6 397 947)(8 068 282)(5 922 689)(6 391 882)
Всего по разделу 32 571 5885 336 0347 481 6277 012 334
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства8236 05924 34741 848
Итого по разделу 48236 05924 34741 848
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства0001 469 027
Кредиторская задолженность1 892 1655 278 5964 590 2236 548 471
Оценочные обязательства40 17174 560128 276183 341
Всего по разделу 51 932 3365 353 1564 718 4998 200 839
Баланс4 504 74710 695 24912 224 47315 255 021

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка26 744 84146 198 62755 843 497
Себестоимость(18 553 004)(28 980 884)(40 329 709)
Валовая прибыль (убыток)8 191 83717 217 74315 513 788
Коммерческие расходы(4 635 348)(5 714 458)(4 789 196)
Управленческие расходы(1 466 467)(2 452 472)(1 595 531)
Прибыль (убыток) от продаж2 090 0229 050 8139 129 061
Проценты к получению47 962199 143188 730
Проценты к уплате(0)(0)(2 029)
Прочие доходы399 003845 5922 126 547
Прочие расходы(1 934 275)(6 077 298)(8 064 184)
Прибыль (убыток) до налогообложения602 7124 018 2503 378 125
Текущий налог на прибыль(338 430)(1 868 952)(2 197 445)
Прочее(1 950 018)(3 705)(1 649 873)
Чистая прибыль (убыток)(1 685 736)2 145 593(469 193)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------