Анализ финансового состояния АО «Казанский хлебозавод №3» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Казанский хлебозавод №3»

АО «Казанский хлебозавод №3» уже в течение многих лет занимает лидирующие позиции по производству хлеба и хлебобулочных изделий в Татарстане. Продукции регулярно присуждаются первые места в конкурсах российского масштаба. Хлеб и печенье оптом от производителя закупаются всем Татарстаном и соседними регионами. Покупатели со всей России выбирают продукцию «Казанского хлебозавода №3».

Каждые сутки на хлебозаводе производится 70-75 тонн хлеба. Производство постоянно проходит модернизацию, открываются новые направления и запускаются соответствующие цеха. Ассортимент регулярно обновляется, не изменяя своему совершенному вкусу и качеству.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Казанский хлебозавод №3»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Казанский хлебозавод №3»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Казанский хлебозавод №3»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Казанский хлебозавод №3»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Казанский хлебозавод №3»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Казанский хлебозавод №3»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Казанский хлебозавод №3»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Казанский хлебозавод №3»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Казанский хлебозавод №3»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Казанский хлебозавод №3»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Казанский хлебозавод №3» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Казанский хлебозавод №3» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Казанский хлебозавод №3» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы1714106
Основные средства222 619221 588229 983211 135
Финансовые вложения50 078787878
Всего по разделу 1272 714221 680230 071211 219
2. Оборотные активы
Запасы77 63780 18173 16382 141
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты230 673632 248205 480177 599
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)349 620300 0004 55617 973
Денежные средства и денежные эквиваленты16 35511 15510 43010 350
Прочие оборотные активы1 2491 4521 7951 616
Всего по разделу 2675 5341 025 036295 424289 679
Баланс948 2481 246 716525 495500 898
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 1291 1291 1291 129
Переоценка внеоборотных активов11 00211 00211 00211 002
Резервный капитал169169169169
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)187 285191 612194 753200 615
Всего по разделу 3199 585203 912207 053212 915
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства15 914019 00013 000
Итого по разделу 415 914019 00013 000
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства478 308717 7886 0926 073
Кредиторская задолженность225 693294 355259 529237 055
Доходы будущих периодов3 2494 6165 9464 799
Оценочные обязательства25 49926 04527 87527 056
Всего по разделу 5732 7491 042 804299 442274 983
Баланс948 2481 246 716525 495500 898

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка1 820 4151 745 6751 649 547
Себестоимость(1 225 765)(1 180 235)(1 176 637)
Валовая прибыль (убыток)594 650565 440472 910
Коммерческие расходы(368 297)(342 004)(340 014)
Прибыль (убыток) от продаж226 353223 436132 896
Проценты к получению32 81422 476806
Проценты к уплате(46 478)(32 639)(2 767)
Прочие доходы50 171260 74791 940
Прочие расходы(230 872)(437 561)(200 092)
Прибыль (убыток) до налогообложения31 98836 45922 783
Текущий налог на прибыль(24 188)(33 017)(16 842)
Прочее(3 473)(301)(79)
Чистая прибыль (убыток)4 3273 1415 862

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------