Анализ финансового состояния ООО «Макдоналдс» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Макдоналдс»

ООО «Макдоналдс» действует с 16 июля 1996 г., ОГРН присвоен 26 сентября 2002 г. регистратором Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве. Основным видом деятельности является «Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Макдоналдс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Макдоналдс»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Макдоналдс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Макдоналдс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Макдоналдс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Макдоналдс» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Макдоналдс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Макдоналдс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Макдоналдс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Макдоналдс»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Макдоналдс» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Макдоналдс»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Макдоналдс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Макдоналдс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Макдоналдс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Макдоналдс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Макдоналдс» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Макдоналдс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Макдоналдс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Макдоналдс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Макдоналдс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Макдоналдс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Макдоналдс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Макдоналдс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Макдоналдс» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Макдоналдс» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства24 058 03819 844 51318 364 23918 957 456
Финансовые вложения01 500 0002 888 5000
Отложенные налоговые активы100 604212 922303 320287 480
Прочие внеоборотные активы717 670597 486606 227715 016
Всего по разделу 124 876 31222 154 92122 162 28619 959 952
2. Оборотные активы
Запасы483 457380 877393 189453 569
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям41 2527 01067 23710 358
краткосрочная дебиторская задолженность2 541 3063 642 1804 286 5594 126 597
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)001 500 0004 388 500
Денежные средства и денежные эквиваленты1 873 311788 1581 111 561726 436
Всего по разделу 24 939 3264 818 2257 358 5469 705 460
Баланс29 815 63826 973 14629 520 83229 665 412
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 693 4001 693 4001 693 4001 693 400
Переоценка внеоборотных активов28 72722 50418 5365 572
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)20 277 66419 718 36521 030 23923 083 997
Всего по разделу 321 999 79121 434 26922 742 17524 782 969
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства3 000 00001 200 0000
Отложенные налоговые обязательства64 28156 18012 18512 234
Итого по разделу 43 064 28156 1801 212 18512 234
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства7 6445313 2880
Кредиторская задолженность4 244 3295 428 4095 074 3334 416 435
Оценочные обязательства499 59353 757488 851453 774
Всего по разделу 54 751 5665 482 6975 566 4724 870 209
Баланс29 815 63826 973 14629 520 83229 665 412

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка69 263 11558 410 45557 956 765
Себестоимость(58 838 641)(50 732 229)(48 472 921)
Валовая прибыль (убыток)10 424 4747 678 2269 483 844
Коммерческие расходы(2 984 047)(2 862 000)(2 792 835)
Управленческие расходы(691 867)(1 224 078)(1 183 887)
Прибыль (убыток) от продаж6 748 5603 592 1485 507 122
Проценты к получению64 933325 455444 851
Проценты к уплате(46 387)(23 104)(32 183)
Прочие доходы7 363 7443 711 865493 164
Прочие расходы(8 156 186)(3 869 167)(2 009 772)
Прибыль (убыток) до налогообложения5 974 6643 737 1974 403 182
Текущий налог на прибыль(1 614 793)(1 035 276)(1 054 508)
Прочее67 768158 47526
Чистая прибыль (убыток)4 427 6392 860 3963 348 700

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
(ссылки на демо-версии в начале страницы).
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Анализ технико-экономических показателей (ТЭП)" (см. дополнительный раздел),
раздел "Оптимизация баланса..." (см. дополнительный раздел),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------