Анализ финансового состояния ООО «Мерседес-Бенц Рус» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Мерседес-Бенц Рус»

АО «Мерседес-Бенц Рус» действует с 1 августа 1994 г., ОГРН присвоен 27 сентября 2002 г. регистратором Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве. Основным видом деятельности является «Торговля автотранспортными средствами».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Мерседес-Бенц Рус»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Мерседес-Бенц Рус» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Мерседес-Бенц Рус» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Мерседес-Бенц Рус» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

#ССЫЛКА!
ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Основные средства3 995 4998 370 66211 329 29521 578 268
Отложенные налоговые активы912 8451 358 4861 320 463926 221
Прочие внеоборотные активы1 413 7221 519 6824 718 9223 790 648
Всего по разделу 16 322 06611 248 83017 368 68026 295 137
2. Оборотные активы
Запасы20 491 30826 105 47527 112 07221 584 560
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям44 17424 842349 736129 426
краткосрочная дебиторская задолженность3 273 2243 873 3623 709 1796 058 726
Денежные средства и денежные эквиваленты3 464 664292 4862 625 3361 681 264
Прочие оборотные активы244 927310 387284 753144 159
Всего по разделу 227 518 29730 606 55234 081 07629 598 135
Баланс33 840 36341 855 38251 449 75655 893 272
#ССЫЛКА!
3. Капитал и резервы
Уставный капитал89 90189 90189 90189 901
Добавочный капитал (без переоценки)618 921618 9215 448 9215 448 921
Резервный капитал4 4954 4954 4954 495
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)9 871 17115 540 64114 393 23214 690 588
Всего по разделу 310 584 48816 253 95819 936 54920 233 905
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства0003 167 397
Отложенные налоговые обязательства01 6061 0222 242
Оценочные обязательства116 657104 098941 2491 587 797
Прочие обязательства389 238383 3441 725 9981 547 704
Итого по разделу 4505 895489 0482 668 2696 305 140
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства5 492 3685 675 1166 550 669227 134
Кредиторская задолженность16 286 12917 475 46020 920 65825 645 124
Доходы будущих периодов224 680474 137551 042288 252
Оценочные обязательства746 8031 487 663822 5693 193 717
Всего по разделу 522 749 98025 112 37628 844 93829 354 227
Баланс33 840 36341 855 38251 449 75655 893 272

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели201620172018
Выручка166 837 493166 298 106176 208 656
Себестоимость(141 642 198)(148 770 429)(153 518 365)
Валовая прибыль (убыток)25 195 29517 527 67722 690 291
Коммерческие расходы(11 781 458)(12 305 308)(12 995 351)
Управленческие расходы(4 801 762)(4 934 302)(5 574 334)
Прибыль (убыток) от продаж8 612 075288 0674 120 606
Проценты к получению149 88076 97056 059
Проценты к уплате(272 157)(803 136)(421 898)
Прочие доходы1 480 8451 503 1951 926 615
Прочие расходы(2 556 719)(2 034 620)(3 816 670)
Прибыль (убыток) до налогообложения7 413 924(969 524)1 864 712
Текущий налог на прибыль(2 185 224)(137 514)(1 167 310)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)258 340368 8971 189 895
Изменение отложенных налоговых обязательств(1 606)585(1 220)
Изменение отложенных налоговых активов445 706(38 063)(394 307)
Прочее(3 084)(2 893)(4 519)
Чистая прибыль (убыток)5 669 716(1 147 409)297 356

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------