Анализ финансового состояния АО «Россети Тюмень» (2016-2018 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демонстрационная версия работы по данной компании за 2016-2018 гг. в очереди на размещение. Данный процесс можно ускорить, заполнив ЗАЯВКУ.

Содержание работы

Общая характеристика АО «Россети Тюмень»

АО «Россети Тюмень» – одна из ведущих в России межрегиональных распределительных сетевых компаний – образована 3 мая 1979 года. В этом качестве компания, в состав которой входят девять филиалов, функционирует с 2005 года. Территория обслуживания включает в себя Тюменскую область, Ханты-Мансийский автономный округ – Югру и Ямало-Ненецкий автономный округ.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Россети Тюмень»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Россети Тюмень»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Россети Тюмень»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Россети Тюмень»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Россети Тюмень» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Россети Тюмень» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Россети Тюмень»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Россети Тюмень»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Россети Тюмень»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Россети Тюмень»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Россети Тюмень»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Россети Тюмень»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния АО «Россети Тюмень» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Россети Тюмень» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Россети Тюмень» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Россети Тюмень» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Россети Тюмень» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности АО «Россети Тюмень» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы2 6256 2295 0636 046
Результаты исследований и разработок399 710420 074366 489303 890
Основные средства127 774 667134 916 227141 267 909148 825 046
Финансовые вложения50 45584 40778 95567 744
Отложенные налоговые активы299 883408 128501 6331 098 227
Прочие внеоборотные активы362 765337 625356 883442 740
Всего по разделу 1128 890 105136 172 690142 576 932150 743 693
2. Оборотные активы
Запасы829 421793 583949 4541 134 290
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2 19514 10676810 619
краткосрочная дебиторская задолженность3 521 2363 126 9982 285 8992 746 943
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)01 350 16500
Денежные средства и денежные эквиваленты7 890 8501 407 567899 352841 889
Прочие оборотные активы643 403540 7731 103 3691 106 426
Всего по разделу 212 887 1057 233 1925 238 8425 840 167
Баланс141 777 210143 405 882147 815 774156 583 860
3. Капитал и резервы
Уставный капитал27 373 89527 373 89527 373 89527 373 895
Переоценка внеоборотных активов67 737 51474 668 17278 061 41783 143 326
Резервный капитал851 5741 036 3941 151 4371 152 602
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)21 776 81720 823 73418 916 20917 069 623
Всего по разделу 3117 739 800123 902 195125 502 958128 739 446
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства4 001 1901 833 9281 000 0003 450 000
Отложенные налоговые обязательства6 130 1576 338 7927 153 2498 455 210
Прочие обязательства1 685 5001 812 6156 369 0903 774 920
Итого по разделу 411 816 8479 985 33514 522 33915 680 130
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства4 668 6022 167 2621 833 9282 275 000
Кредиторская задолженность6 326 4766 063 6684 598 7168 563 013
Доходы будущих периодов000133
Оценочные обязательства1 204 7911 275 2431 355 0541 323 615
Прочие обязательства20 69412 1792 7792 523
Всего по разделу 512 220 5639 518 3527 790 47712 164 284
Баланс141 777 210143 405 882147 815 774156 583 860

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели201620172018
Выручка57 390 43857 892 99358 606 830
Себестоимость(54 176 248)(56 797 235)(59 273 884)
Валовая прибыль (убыток)3 214 1901 095 758(667 054)
Управленческие расходы(10 255)(11 577)(13 126)
Прибыль (убыток) от продаж3 203 9351 084 181(680 180)
Доходы от участия в других организациях2 8745 2194 507
Проценты к получению768 356332 54887 801
Проценты к уплате(42 830)(233 754)(203 616)
Прочие доходы1 023 0452 491 908885 752
Прочие расходы(1 322 103)(2 688 845)(1 632 104)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 633 277991 257(1 537 840)
Текущий налог на прибыль(832 305)(372 559)(0)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)596 994772 214819 607
Изменение отложенных налоговых обязательств(599 589)(690 348)(1 132 265)
Изменение отложенных налоговых активов108 24592 442620 226
Прочее(8 768)2 502(17 776)
Чистая прибыль (убыток)2 300 86023 294(2 067 655)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------