Анализ финансового состояния АО «Россети Тюмень» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Россети Тюмень»

АО «Россети Тюмень» – одна из ведущих в России межрегиональных распределительных сетевых компаний – образована 3 мая 1979 года. В этом качестве компания, в состав которой входят девять филиалов, функционирует с 2005 года. Территория обслуживания включает в себя Тюменскую область, Ханты-Мансийский автономный округ – Югру и Ямало-Ненецкий автономный округ.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Россети Тюмень»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Россети Тюмень»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Россети Тюмень»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Россети Тюмень»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Россети Тюмень» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Россети Тюмень» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Россети Тюмень»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Россети Тюмень»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Россети Тюмень»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Россети Тюмень»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Россети Тюмень»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Россети Тюмень»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Россети Тюмень» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Россети Тюмень» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Россети Тюмень» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Россети Тюмень» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Россети Тюмень» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности АО «Россети Тюмень» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы6 2295 0636 04650 800
Результаты исследований и разработок420 074366 489303 890149 135
Основные средства134 916 227141 267 909148 825 046154 511 295
Финансовые вложения84 40778 95567 74478 571
Отложенные налоговые активы408 128501 6331 098 227534 685
Прочие внеоборотные активы337 625357 655444 251459 131
Всего по разделу 1136 172 690142 577 704150 745 204155 783 617
2. Оборотные активы
Запасы793 583948 6821 132 7791 058 572
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям14 10676810 619604
краткосрочная дебиторская задолженность2 931 5712 073 3602 568 7432 787 945
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 350 165000
Денежные средства и денежные эквиваленты1 407 567899 352841 88999 007
Прочие оборотные активы540 7731 103 3691 106 4261 806 616
Всего по разделу 27 233 1925 238 0705 838 6565 910 968
Баланс143 405 882147 815 774156 583 860161 694 585
3. Капитал и резервы
Уставный капитал27 373 89527 373 89527 373 89527 373 895
Переоценка внеоборотных активов74 668 17278 061 41783 143 32688 490 834
Резервный капитал1 036 3941 151 4371 152 6021 152 602
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)20 823 73418 916 20917 069 62316 778 099
Всего по разделу 3123 902 195125 502 958128 739 446133 795 430
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1 833 9281 000 0003 450 0001 900 000
Отложенные налоговые обязательства6 338 7927 153 2498 455 2108 048 810
Прочие обязательства1 812 6156 369 0903 774 9208 801 183
Итого по разделу 49 985 33514 522 33915 680 13018 749 993
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 167 2621 833 9282 275 0000
Кредиторская задолженность6 063 6684 598 7168 563 0137 390 475
Доходы будущих периодов001330
Оценочные обязательства1 275 2431 355 0541 323 6151 755 875
Прочие обязательства12 1792 7792 5232 812
Всего по разделу 59 518 3527 790 47712 164 2849 149 162
Баланс143 405 882147 815 774156 583 860161 694 585

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка57 892 99358 606 83063 464 902
Себестоимость(56 797 235)(59 273 884)(62 447 302)
Валовая прибыль (убыток)1 095 758(667 054)1 017 600
Управленческие расходы(11 577)(13 126)(18 489)
Прибыль (убыток) от продаж1 084 181(680 180)999 111
Доходы от участия в других организациях5 2194 5075 102
Проценты к получению332 54887 801210 216
Проценты к уплате(233 754)(203 616)(347 401)
Прочие доходы2 491 908885 752831 161
Прочие расходы(2 688 845)(1 632 104)(1 307 715)
Прибыль (убыток) до налогообложения991 257(1 537 840)390 474
Текущий налог на прибыль(372 559)(0)(406 033)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)772 214819 607834 956
Изменение отложенных налоговых обязательств(690 348)(1 132 265)57 830
Изменение отложенных налоговых активов92 442620 226(564 848)
Прочее2 502(17 776)(10 875)
Чистая прибыль (убыток)23 294(2 067 655)(533 452)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------