Анализ финансового состояния ПАО «МГТС» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «МГТС»

Публичное акционерное общество «Московская городская телефонная сеть» (ПАО «МГТС») – российская телекоммуникационная компания. Предоставляет услуги широкополосного доступа в Интернет, цифрового телевидения, мобильной связи, местной телефонной связи, видеонаблюдения, охранной сигнализации и другие на территории Москвы и Московской области. Обладает крупнейшей в Москве магистральной сетью передачи данных общей протяжённостью около 45 тысяч км.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «МГТС»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «МГТС»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «МГТС» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «МГТС»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «МГТС»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «МГТС» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «МГТС» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «МГТС»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «МГТС»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «МГТС»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «МГТС»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ПАО «МГТС» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «МГТС»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «МГТС»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МГТС» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МГТС» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МГТС» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МГТС» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МГТС» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МГТС» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МГТС» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МГТС» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «МГТС» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «МГТС» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «МГТС» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ПАО «МГТС» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ПАО «МГТС» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы199 715251 423228 812239 012
Основные средства53 795 79649 331 89946 600 52346 072 048
Доходные вложения в материальные активы1 513 7052 989 6451 652 4241 522 568
Финансовые вложения21 602 6529 588 56523 540 58839 171 290
Прочие внеоборотные активы3 543 82313 730 25124 340 04025 912 110
Всего по разделу 180 655 69175 891 78396 362 387112 917 028
2. Оборотные активы
Запасы879 488790 236321 506297 676
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям524 543787 4101 155 662509 086
краткосрочная дебиторская задолженность5 754 8786 203 4508 990 8367 901 928
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)7 652 44221 439 0004 200 000932 000
Денежные средства и денежные эквиваленты375 641375 205133 3783 267 087
Прочие оборотные активы2 755301 484309 855580 813
Всего по разделу 215 189 74729 896 78515 111 23713 488 590
Баланс95 845 438105 788 568111 473 624126 405 618
3. Капитал и резервы
Уставный капитал3 808 9123 808 9123 808 9123 808 912
Переоценка внеоборотных активов33 247 67631 490 46924 642 06922 876 625
Добавочный капитал (без переоценки)1 518 3431 518 3431 292 0251 292 025
Резервный капитал191 590191 590191 590191 590
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)43 204 56543 493 12745 933 56760 004 110
Всего по разделу 381 971 08680 502 44175 868 16388 173 262
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства2 505 9111 956 0022 616 5452 765 980
Оценочные обязательства1 259 330281 83384 71782 921
Прочие обязательства1 152 01411 010 81215 825 20416 607 437
Итого по разделу 44 917 25513 248 64718 526 46619 456 338
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность8 730 78110 660 02814 837 49615 927 569
Доходы будущих периодов215 83125 38149 83347 826
Оценочные обязательства10 48519 781321 863883 410
Прочие обязательства01 332 2901 869 8031 917 213
Всего по разделу 58 957 09712 037 48017 078 99518 776 018
Баланс95 845 438105 788 568111 473 624126 405 618

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка38 722 87038 485 56140 093 742
Себестоимость(22 051 751)(20 874 739)(22 662 457)
Валовая прибыль (убыток)16 671 11917 610 82217 431 285
Коммерческие расходы(2 551 384)(2 638 120)(1 560 594)
Управленческие расходы(4 034 876)(3 839 490)(4 622 427)
Прибыль (убыток) от продаж10 084 85911 133 21211 248 264
Доходы от участия в других организациях7 674 0213 018 750224 786
Проценты к получению2 114 0502 445 1232 004 922
Проценты к уплате(1 066 767)(1 354 503)(1 309 877)
Прочие доходы5 292 0298 262 5624 702 967
Прочие расходы(1 558 692)(894 306)(1 758 897)
Прибыль (убыток) до налогообложения22 539 50022 610 83815 112 165
Текущий налог на прибыль(3 640 381)(4 894 015)(3 340 968)
Изменение отложенных налоговых обязательств698 523(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов29 164(0)(0)
Прочее851(73 282)480 379
Чистая прибыль (убыток)19 627 65717 643 54112 251 576

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы (ссылки на демо-версии в начале страницы по каждой компании).

Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать следующие разделы:
1. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
2. Оптимизация баланса.
3. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
4. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
5. Анализ наличия и состояния основных средств.
6. Анализ наличия и состояния основных средств.
7. Анализ эффективности использования основных средств.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь.
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------