Анализ финансового состояния ООО «Конезавод Берте» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Конезавод Берте»

ООО «Конезавод Берте» зарегистрировано 1 марта 2005 г.

Юридический адрес: 678023, республика Саха /Якутия/, Хангаласский улус, село Улахан-Ан, Молодежная улица, дом 38.

Основным видом деятельности является «Разведение молочного крупного рогатого скота, производство сырого молока».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Конезавод Берте»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Конезавод Берте»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Конезавод Берте»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Конезавод Берте»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Конезавод Берте» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Конезавод Берте» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Конезавод Берте»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Конезавод Берте»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Конезавод Берте»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Конезавод Берте»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Конезавод Берте»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Конезавод Берте»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Конезавод Берте» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Конезавод Берте» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Конезавод Берте» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Конезавод Берте» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Конезавод Берте» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Конезавод Берте» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Конезавод Берте» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Конезавод Берте» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ООО «Конезавод Берте» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Конезавод Берте» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Конезавод Берте» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2018) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Конезавод Берте» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Конезавод Берте» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Основные средства77 358102 766175 906175 989
Финансовые вложения39393939
Прочие внеоборотные активы1 1412 0491070
Всего по разделу 178 538104 854176 052176 028
2. Оборотные активы
Запасы33 12346 52252 82862 693
краткосрочная дебиторская задолженность14 62316 64318 97434 615
Денежные средства и денежные эквиваленты2 8104 20212 35710 537
Прочие оборотные активы004957
Всего по разделу 250 55667 36784 208107 902
Баланс129 094172 221260 260283 930
3. Капитал и резервы
Уставный капитал22 11622 11622 11622 116
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)47 58860 20967 19474 458
Всего по разделу 369 70482 32589 31096 574
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства16 68529 20431 02927 877
Прочие обязательства3087051 048468
Итого по разделу 416 99329 90932 07728 345
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 1743 6501 7883 469
Кредиторская задолженность24 46527 93237 73932 341
Доходы будущих периодов15 75828 40599 346123 201
Всего по разделу 542 39759 987138 873159 011
Баланс129 094172 221260 260283 930

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели201620172018
Выручка55 672105 09598 543
Себестоимость(83 288)(121 574)(131 684)
Валовая прибыль (убыток)(27 616)(16 479)(33 141)
Прибыль (убыток) от продаж(27 616)(16 479)(33 141)
Проценты к уплате(3 896)(1 261)(758)
Прочие доходы51 86435 11649 258
Прочие расходы(7 480)(8 461)(7 713)
Прибыль (убыток) до налогообложения12 8728 9157 646
Прочее(251)(316)(382)
Чистая прибыль (убыток)12 6218 5997 264

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------