Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «НЛМК» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот – российские авиалинии» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Торговый дом «Перекресток» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Дорогобуж» (2017-2019 гг.) + демо
Анализ финансового состояния АО «Уралредмет» (2017-2019 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), пишите сообщение автору: здесь или здесь |
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «Уралредмет»
В настоящее время на АО «Уралредмет» создано и освоено высокоэффективное промышленное производство лигатур для титановых сплавов, предназначенных для изготовления деталей авиакосмической промышленности, оборонной техники, судостроения и химического машиностроения. Продукция, выпускаемая под маркой «Уралредмет», хорошо известна потребителям своим высоким качеством не только в России, но и за рубежом. С 2000 года на АО «Уралредмет» разработана и действует система менеджмента качества (СМК), соответствующая требованиям ISO9001.
В 2012 году предприятие успешно прошло сертификационный аудит действующей системы менеджмента качества на соответствие требованиям Международного стандарта авиастроителей AS 9100/EN 9100. Успешное прохождение процедуры сертификации на соответствие требованиям AS 9100 явилось результатом деятельности АО «Уралредмет» по расширению партнерских отношений с ведущими компаниями мировой аэрокосмической отрасли.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уралредмет»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уралредмет»
Рисунок 3 – Структура активов АО «Уралредмет» за 2017-2019 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Уралредмет»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Уралредмет»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уралредмет» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уралредмет» с помощью относительных показателей
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Уралредмет»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Уралредмет»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Уралредмет»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Уралредмет»
Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Уралредмет»
Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Уралредмет»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели Лисса
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели Спрингейта
Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Уралредмет» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Уралредмет» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Уралредмет» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
- 4. АО «Уралредмет» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.
Данные из отчетности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2017 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 63 | 57 | 52 | 48 |
Основные средства | 441 304 | 458 786 | 487 863 | 505 464 |
Финансовые вложения | 351 | 351 | 343 | 343 |
Отложенные налоговые активы | 4 169 | 3 867 | 4 577 | 4 623 |
Прочие внеоборотные активы | 6 806 | 20 127 | 11 669 | 15 150 |
Всего по разделу 1 | 452 693 | 483 188 | 504 504 | 525 628 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 1 123 521 | 929 770 | 1 721 821 | 1 644 762 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 52 126 | 25 928 | 108 802 | 50 445 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 251 072 | 594 164 | 1 191 524 | 875 181 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 268 681 | 255 141 | 219 180 | 195 312 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 40 023 | 27 721 | 40 720 | 132 116 |
Прочие оборотные активы | 914 | 1 204 | 2 744 | 2 398 |
Всего по разделу 2 | 1 736 337 | 1 833 928 | 3 284 791 | 2 900 214 |
Баланс | 2 189 030 | 2 317 116 | 3 789 295 | 3 425 842 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 119 | 119 | 119 | 119 |
Переоценка внеоборотных активов | 76 609 | 75 569 | 75 001 | 73 604 |
Добавочный капитал (без переоценки) | 7 838 | 7 838 | 7 838 | 7 838 |
Резервный капитал | 18 | 18 | 18 | 18 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1 667 977 | 1 813 234 | 2 419 190 | 2 716 537 |
Всего по разделу 3 | 1 752 561 | 1 896 778 | 2 502 166 | 2 798 116 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 0 | 0 | 0 | 15 000 |
Отложенные налоговые обязательства | 14 336 | 13 673 | 13 483 | 14 626 |
Оценочные обязательства | 15 561 | 130 945 | 198 489 | 320 588 |
Итого по разделу 4 | 29 897 | 144 618 | 211 972 | 350 214 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Кредиторская задолженность | 406 572 | 275 720 | 1 075 157 | 277 512 |
Всего по разделу 5 | 406 572 | 275 720 | 1 075 157 | 277 512 |
Баланс | 2 189 030 | 2 317 116 | 3 789 295 | 3 425 842 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2017 | 2018 | 2019 |
Выручка | 4 725 737 | 8 817 742 | 12 091 206 |
Себестоимость | (4 215 807) | (7 709 078) | (10 814 399) |
Валовая прибыль (убыток) | 509 930 | 1 108 664 | 1 276 807 |
Коммерческие расходы | (14 004) | (15 436) | (20 635) |
Управленческие расходы | (216 498) | (237 648) | (278 733) |
Прибыль (убыток) от продаж | 279 428 | 855 580 | 977 439 |
Проценты к получению | 21 744 | 21 512 | 21 626 |
Проценты к уплате | (0) | (0) | (153) |
Прочие доходы | 217 087 | 363 211 | 341 226 |
Прочие расходы | (301 770) | (459 785) | (428 646) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 216 489 | 780 518 | 911 492 |
Текущий налог на прибыль | (71 505) | (175 992) | (214 749) |
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы) | 27 846 | 18 988 | 33 548 |
Изменение отложенных налоговых обязательств | (663) | 190 | (1 143) |
Изменение отложенных налоговых активов | (302) | 711 | 45 |
Прочее | 198 | (40) | (551) |
Чистая прибыль (убыток) | 144 217 | 605 387 | 695 094 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------