Анализ финансового состояния АО «Уралредмет» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Уралредмет»

АО «Уралредмет» действует с 24 мая 2001 г.

ИНН 6606002529, ОГРН 1026600726701, ОКПО 25087982.

Основным видом деятельности является «Производство прочих цветных металлов».

Адрес: 624092, Свердловская область, г. Верхняя Пышма, ул. Петрова, д.59.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уралредмет»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уралредмет»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Уралредмет»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Уралредмет»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уралредмет» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уралредмет» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Уралредмет»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Уралредмет» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов АО «Уралредмет»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности АО «Уралредмет»

Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности АО «Уралредмет»

Таблица 19 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 22 – Эффект финансового рычага АО «Уралредмет» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 23 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Уралредмет»

Таблица 24 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Уралредмет»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели Лисса

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели Спрингейта

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 34 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 35 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния АО «Уралредмет» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 37 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния АО «Уралредмет» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 39 – Оценка финансового состояния АО «Уралредмет» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 40 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Уралредмет» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Уралредмет» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы52484441
Основные средства487 863505 464531 085516 013
Финансовые вложения343343343343
Отложенные налоговые активы4 5774 6234 2372 639
Прочие внеоборотные активы11 66915 15071 88391 111
Всего по разделу 1504 504525 628607 592610 147
2. Оборотные активы
Запасы1 721 8211 644 7621 909 6291 575 513
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям108 80250 44568 90915 272
краткосрочная дебиторская задолженность1 191 524875 181705 678724 018
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)219 180195 312110 81374 293
Денежные средства и денежные эквиваленты40 720132 116429 283121 561
Прочие оборотные активы2 7442 3988 9702 513
Всего по разделу 23 284 7912 900 2143 233 2822 513 170
Баланс3 789 2953 425 8423 840 8743 123 317
3. Капитал и резервы
Уставный капитал119119119119
Переоценка внеоборотных активов75 00173 60472 56172 049
Добавочный капитал (без переоценки)7 8387 8387 8387 838
Резервный капитал18181818
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 419 1902 716 5373 155 0612 703 409
Всего по разделу 32 502 1662 798 1163 235 5972 783 433
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства015 00015 0000
Отложенные налоговые обязательства13 48314 62619 37618 091
Оценочные обязательства198 489320 588195 890159 665
Итого по разделу 4211 972350 214230 266177 756
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность1 075 157277 512375 011162 128
Всего по разделу 51 075 157277 512375 011162 128
Баланс3 789 2953 425 8423 840 8743 123 317

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка12 091 2063 701 4294 186 303
Себестоимость(10 814 399)(3 129 216)(3 532 679)
Валовая прибыль (убыток)1 276 807572 213653 624
Коммерческие расходы(20 635)(8 039)(11 067)
Управленческие расходы(278 733)(219 022)(255 613)
Прибыль (убыток) от продаж977 439345 152386 944
Проценты к получению21 62627 86922 986
Проценты к уплате(153)(449)(131)
Прочие доходы341 226350 644147 381
Прочие расходы(428 646)(194 941)(107 557)
Прибыль (убыток) до налогообложения911 492528 275449 623
Текущий налог на прибыль(215 847)(87 194)(94 219)
Прочее(551)(3 600)225
Чистая прибыль (убыток)695 094437 481355 629

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------