Анализ финансового состояния АО «Уралредмет» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Уралредмет»

В настоящее время на АО «Уралредмет» создано и освоено высокоэффективное промышленное производство лигатур для титановых сплавов, предназначенных для изготовления деталей авиакосмической промышленности, оборонной техники, судостроения и химического машиностроения. Продукция, выпускаемая под маркой «Уралредмет», хорошо известна потребителям своим высоким качеством не только в России, но и за рубежом. С 2000 года на АО «Уралредмет» разработана и действует система менеджмента качества (СМК), соответствующая требованиям ISO9001.

В 2012 году предприятие успешно прошло сертификационный аудит действующей системы менеджмента качества на соответствие требованиям Международного стандарта авиастроителей AS 9100/EN 9100. Успешное прохождение процедуры сертификации на соответствие требованиям AS 9100 явилось результатом деятельности АО «Уралредмет» по расширению партнерских отношений с ведущими компаниями мировой аэрокосмической отрасли.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уралредмет»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уралредмет»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Уралредмет» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Уралредмет»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Уралредмет»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уралредмет» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уралредмет» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Уралредмет»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Уралредмет»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Уралредмет»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Уралредмет»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Уралредмет»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Уралредмет»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Уралредмет» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Уралредмет» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Уралредмет» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Уралредмет» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Уралредмет» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Уралредмет» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы63575248
Основные средства441 304458 786487 863505 464
Финансовые вложения351351343343
Отложенные налоговые активы4 1693 8674 5774 623
Прочие внеоборотные активы6 80620 12711 66915 150
Всего по разделу 1452 693483 188504 504525 628
2. Оборотные активы
Запасы1 123 521929 7701 721 8211 644 762
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям52 12625 928108 80250 445
краткосрочная дебиторская задолженность251 072594 1641 191 524875 181
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)268 681255 141219 180195 312
Денежные средства и денежные эквиваленты40 02327 72140 720132 116
Прочие оборотные активы9141 2042 7442 398
Всего по разделу 21 736 3371 833 9283 284 7912 900 214
Баланс2 189 0302 317 1163 789 2953 425 842
3. Капитал и резервы
Уставный капитал119119119119
Переоценка внеоборотных активов76 60975 56975 00173 604
Добавочный капитал (без переоценки)7 8387 8387 8387 838
Резервный капитал18181818
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 667 9771 813 2342 419 1902 716 537
Всего по разделу 31 752 5611 896 7782 502 1662 798 116
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства00015 000
Отложенные налоговые обязательства14 33613 67313 48314 626
Оценочные обязательства15 561130 945198 489320 588
Итого по разделу 429 897144 618211 972350 214
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность406 572275 7201 075 157277 512
Всего по разделу 5406 572275 7201 075 157277 512
Баланс2 189 0302 317 1163 789 2953 425 842

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка4 725 7378 817 74212 091 206
Себестоимость(4 215 807)(7 709 078)(10 814 399)
Валовая прибыль (убыток)509 9301 108 6641 276 807
Коммерческие расходы(14 004)(15 436)(20 635)
Управленческие расходы(216 498)(237 648)(278 733)
Прибыль (убыток) от продаж279 428855 580977 439
Проценты к получению21 74421 51221 626
Проценты к уплате(0)(0)(153)
Прочие доходы217 087363 211341 226
Прочие расходы(301 770)(459 785)(428 646)
Прибыль (убыток) до налогообложения216 489780 518911 492
Текущий налог на прибыль(71 505)(175 992)(214 749)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)27 84618 98833 548
Изменение отложенных налоговых обязательств(663)190(1 143)
Изменение отложенных налоговых активов(302)71145
Прочее198(40)(551)
Чистая прибыль (убыток)144 217605 387695 094

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------