Анализ финансового состояния АО «ВАТИ» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «ВАТИ»

АО «Волжский завод асбестовых технических изделий» (АО «ВАТИ») был основан в 1962 году как государственное предприятие, в ходе развития завода и самого общества был приватизирован и в настоящее время представляет собой Акционерное общество.

Благодаря постоянной работе по улучшению качества выпускаемой продукции, по изучению состояния и динамики спроса, рыночной конъюнктуры, АО «ВАТИ» является крупнейшим в России и СНГ производителем фрикционных изделий, универсальных прокладочных, уплотнительных и теплоизоляционных материалов на асбестовой и безасбестовой основе. При техническом содействии фирмы ООО RWTUV-Интерсертифика" разработана и внедрена система качества в соответствии с требованиями международного стандарта ИСО 9002. Продукция предприятия сертифицирована ГОССТАНДАРТ РОССИИ, имеет сертификаты качества и гигиенические сертификаты.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «ВАТИ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «ВАТИ»

Рисунок 3 – Структура активов АО «ВАТИ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «ВАТИ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «ВАТИ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «ВАТИ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «ВАТИ» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «ВАТИ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «ВАТИ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «ВАТИ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «ВАТИ»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «ВАТИ»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «ВАТИ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «ВАТИ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «ВАТИ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «ВАТИ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «ВАТИ» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «ВАТИ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «ВАТИ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «ВАТИ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «ВАТИ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «ВАТИ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «ВАТИ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «ВАТИ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «ВАТИ» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «ВАТИ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы35 3186 03200
Основные средства309 071139 05839 56836 061
Финансовые вложения015 72015 72015 720
Отложенные налоговые активы88 88226 07024 33913 789
Всего по разделу 1433 271186 88079 62765 570
2. Оборотные активы
Запасы204 90861 99742 92142 921
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 1453900
краткосрочная дебиторская задолженность106 71011 8537 4759 249
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)348 512479235235
Денежные средства и денежные эквиваленты11300
Прочие оборотные активы1 901100
Всего по разделу 2663 18774 37250 63152 405
Баланс1 096 458261 252130 258117 975
3. Капитал и резервы
Уставный капитал11 41111 41111 41111 411
Переоценка внеоборотных активов143 20514 98814 98814 988
Добавочный капитал (без переоценки)000894 584
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(1 125 064)(865 561)(939 884)(910 335)
Всего по разделу 3-970 448-839 162-913 48510 648
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства12 13616 972699511
Итого по разделу 412 13616 972699511
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 311 547761 983745 1460
Кредиторская задолженность732 735314 915297 705106 678
Оценочные обязательства10 4886 544193138
Всего по разделу 52 054 7701 083 4421 043 044106 816
Баланс1 096 458261 252130 258117 975

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка224 6611 796727
Себестоимость(357 363)(32 891)(3 249)
Валовая прибыль (убыток)(132 702)(31 095)(2 522)
Коммерческие расходы(5 288)(14)(0)
Управленческие расходы(81 503)(10 559)(2 370)
Прибыль (убыток) от продаж(219 493)(41 668)(4 892)
Проценты к получению8514427
Проценты к уплате(34 414)(6 066)(0)
Прочие доходы1 422 83598 03646 786
Прочие расходы(970 846)(134 971)(1 577)
Прибыль (убыток) до налогообложения198 933(84 625)40 344
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(24 491)(1 717)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(4 836)16 273188
Изменение отложенных налоговых активов(62 813)(1 732)(10 550)
Прочее(0)(4 239)(433)
Чистая прибыль (убыток)131 284(74 323)29 549

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------