Анализ финансового состояния АО «Прогресс» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Прогресс»

АО «Прогресс» действует с 29 октября 1992 г.

ИНН 5261001907, ОГРН 1025203563538, ОКПО 03085089.

Основным видом деятельности является «Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Прогресс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Прогресс»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Прогресс» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Прогресс» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Прогресс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Прогресс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Прогресс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Прогресс» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Прогресс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Прогресс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Прогресс» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Прогресс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Прогресс»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Прогресс»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Прогресс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Прогресс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Прогресс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Прогресс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Прогресс» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Прогресс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Прогресс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Прогресс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Прогресс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Прогресс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Прогресс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Прогресс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Прогресс» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.

Данные из отчетности АО «Прогресс» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства2 5052 2932 0241 768
Финансовые вложения7171710
Всего по разделу 12 5762 3642 0951 768
2. Оборотные активы
краткосрочная дебиторская задолженность6506569162 129
Денежные средства и денежные эквиваленты2 4242 7092 9002 057
Всего по разделу 23 0743 3653 8164 186
Баланс5 6505 7295 9115 954
3. Капитал и резервы
Уставный капитал171717586
Добавочный капитал (без переоценки)10 34110 34110 34110 626
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(5 674)(5 681)(5 557)(6 310)
Всего по разделу 34 6844 6774 8014 902
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность784971793801
Оценочные обязательства18281317251
Всего по разделу 59661 0521 1101 052
Баланс5 6505 7295 9115 954

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка13 89014 67715 287
Валовая прибыль (убыток)13 89014 67715 287
Управленческие расходы(13 074)(13 727)(14 956)
Прибыль (убыток) от продаж816950331
Проценты к получению21419726
Прочие расходы(891)(871)(953)
Прибыль (убыток) до налогообложения139276(596)
Прочее(146)(152)(157)
Чистая прибыль (убыток)(7)124(753)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------