Анализ финансового состояния АО «Теле-2-Санкт-Петербург» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

АО «Теле2-Санкт-Петербург» действует с 16 ноября 1992 г.

ИНН 7815020097, ОГРН 1027809223903, ОКПО 23128381.

Юридический адрес: 197374, город Санкт-Петербург, Приморский проспект, дом 54 корпус 1 литер а, этаж 7 помещение 1-н, офис 434.

Основным видом деятельности является «Деятельность по предоставлению услуг телефонной связи».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Теле-2-Санкт-Петербург» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Теле-2-Санкт-Петербург»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Теле-2-Санкт-Петербург» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Теле-2-Санкт-Петербург» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Теле-2-Санкт-Петербург» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы507 110619 265669 275698 229
Основные средства6 778 9317 771 06912 580 35613 150 674
Финансовые вложения36 068 86129 981 061016 530 021
Отложенные налоговые активы82 816100 549163 781206 468
Прочие внеоборотные активы319 468472 673420 894368 273
Всего по разделу 143 757 18638 944 61713 834 30630 953 665
2. Оборотные активы
Запасы52 03546 66919 70816 394
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям29 86130 70336 92694 797
краткосрочная дебиторская задолженность891 4531 214 7521 172 4761 081 931
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)0025 860 521131 584
Денежные средства и денежные эквиваленты53 20447 16539 9554 035
Прочие оборотные активы93 91491 50697 651119 194
Всего по разделу 21 120 4671 430 79527 227 2371 447 935
Баланс44 877 65340 375 41241 061 54332 401 600
3. Капитал и резервы
Уставный капитал366366366366
Добавочный капитал (без переоценки)8 3918 3918 3918 391
Резервный капитал22222222
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)3 559 0403 601 5673 489 4225 186 479
Всего по разделу 33 567 8193 610 3463 498 2015 195 258
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства18 300 00013 006 1017 906 10110 067 899
Отложенные налоговые обязательства485 890512 969551 142576 898
Оценочные обязательства117 113158 811223 979276 918
Прочие обязательства003 749 4503 620 504
Итого по разделу 418 903 00313 677 88112 430 67214 542 219
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства20 382 23019 565 38719 424 5899 015 160
Кредиторская задолженность1 640 7393 071 9425 118 8463 228 458
Доходы будущих периодов192 862219 121287 831338 197
Оценочные обязательства191 000230 701301 30582 163
Прочие обязательства03499145
Всего по разделу 522 406 83123 087 18525 132 67012 664 123
Баланс44 877 65340 375 41241 061 54332 401 600

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка13 289 97215 144 69417 394 839
Себестоимость(8 245 437)(9 070 725)(9 939 199)
Валовая прибыль (убыток)5 044 5356 073 9697 455 640
Коммерческие расходы(2 187 299)(2 724 644)(3 045 370)
Управленческие расходы(805 951)(1 219 450)(1 447 849)
Прибыль (убыток) от продаж2 051 2852 129 8752 962 421
Проценты к получению2 847 0262 432 5111 515 653
Проценты к уплате(3 386 530)(2 751 294)(1 901 723)
Прочие доходы76 45399 530129 186
Прочие расходы(156 077)(671 449)(656 209)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 432 1571 239 1732 049 328
Текущий налог на прибыль(261 866)(233 969)(352 757)
Прочее12 23662 651486
Чистая прибыль (убыток)1 182 5271 067 8551 697 057

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------