Анализ финансового состояния АО «Родина» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Родина»

АО «Родина» действует с 3 сентября 1998 г.

ИНН 2334006686, ОГРН 1022303977376, ОКПО 03606660.

Юридический адрес: 353715, Краснодарский край, Каневской район, станица Челбасская, Красная улица, 119.

Основным видом деятельности является «Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Родина»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Родина»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Родина» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Родина» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Родина»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Родина»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Родина» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Родина» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Родина»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Родина»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Родина» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Родина»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Родина»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Родина» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Родина»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Родина»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Родина» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Родина» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Родина» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Родина» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Родина» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Родина» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Родина» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Родина» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Родина» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Родина» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Родина» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Родина» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Родина» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства1 148 9362 027 1302 251 0632 686 070
Доходные вложения в материальные активы04 45600
Финансовые вложения15 67109 604204 573
Отложенные налоговые активы001 0861 808
Прочие внеоборотные активы322 399123 943270 394556 631
Всего по разделу 11 487 0062 155 5292 532 1473 449 082
2. Оборотные активы
Запасы966 943979 1311 122 5201 298 924
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям5 69225210 1496 762
краткосрочная дебиторская задолженность190 531273 821180 632354 602
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)166 00260 145201 421826 121
Денежные средства и денежные эквиваленты74 67423 443330 02959 070
Прочие оборотные активы8 6762 2322 310209
Всего по разделу 21 412 5181 339 0241 847 0612 545 688
Баланс2 899 5243 494 5534 379 2085 994 770
3. Капитал и резервы
Уставный капитал21 01921 02021 02021 020
Переоценка внеоборотных активов26 68726 68726 68725 583
Добавочный капитал (без переоценки)23 00023 00023 00023 000
Резервный капитал31 05133
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)959 560928 5851 144 7241 526 445
Всего по разделу 31 030 2691 000 3431 215 4341 596 051
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1 204 750897 9381 458 9342 667 585
Прочие обязательства36 77516 818149 242149 988
Итого по разделу 41 241 525914 7561 608 1762 817 573
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства102 5601 308 1351 170 323775 901
Кредиторская задолженность518 423264 132374 949791 365
Оценочные обязательства6 7477 18710 32613 880
Всего по разделу 5627 7301 579 4541 555 5981 581 146
Баланс2 899 5243 494 5534 379 2085 994 770

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка2 008 6792 476 1862 573 471
Себестоимость(1 430 915)(1 517 573)(1 774 222)
Валовая прибыль (убыток)577 764958 613799 249
Коммерческие расходы(50 444)(20 361)(15 868)
Управленческие расходы(77 821)(92 736)(85 106)
Прибыль (убыток) от продаж449 499845 516698 275
Доходы от участия в других организациях(0)295(0)
Проценты к получению8 69719 19132 428
Проценты к уплате(140 711)(166 598)(177 715)
Прочие доходы86 226301 730187 705
Прочие расходы(39 660)(79 592)(32 822)
Прибыль (убыток) до налогообложения364 051920 542707 871
Текущий налог на прибыль(914)(32 022)(11 893)
Изменение отложенных налоговых активов(0)1 087(0)
Прочее(0)(0)(68)
Чистая прибыль (убыток)363 137889 607695 910

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------