Анализ финансового состояния ПАО «Родина» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Родина»

ПАО «Родина» действует с 3 сентября 1998 г.

ИНН 2334006686, ОГРН 1022303977376, ОКПО 03606660.

Юридический адрес: 353715, Краснодарский край, Каневской район, станица Челбасская, Красная улица, 119.

Основным видом деятельности является «Выращивание зерновых (кроме риса), зернобобовых культур и семян масличных культур».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Родина»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Родина»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Родина» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Родина» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Родина»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Родина»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Родина» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Родина» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Родина»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «Родина»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Родина» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «Родина»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Родина»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Родина»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Родина»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Родина» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Родина» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Родина» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Родина» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Родина» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Родина» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Родина» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Родина» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ПАО «Родина» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ПАО «Родина» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Родина» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «Родина» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ПАО «Родина» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства1 139 1321 148 9362 027 1302 251 063
Доходные вложения в материальные активы004 4560
Финансовые вложения15 67115 67109 604
Отложенные налоговые активы0001 086
Прочие внеоборотные активы333322 399123 943270 394
Всего по разделу 11 155 1361 487 0062 155 5292 532 147
2. Оборотные активы
Запасы734 951966 943979 1311 122 520
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям5 5135 69225210 149
краткосрочная дебиторская задолженность219 073190 531273 821180 632
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)213 910166 00260 145201 421
Денежные средства и денежные эквиваленты3 00874 67423 443330 029
Прочие оборотные активы14 0418 6762 2322 310
Всего по разделу 21 190 4961 412 5181 339 0241 847 061
Баланс2 345 6322 899 5243 494 5534 379 208
3. Капитал и резервы
Уставный капитал21 01921 01921 02021 020
Переоценка внеоборотных активов55 46326 68726 68726 687
Добавочный капитал (без переоценки)23 00023 00023 00023 000
Резервный капитал331 0513
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)748 441959 560928 5851 144 724
Всего по разделу 3847 9261 030 2691 000 3431 215 434
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства441 0181 204 750897 9381 458 934
Прочие обязательства60 98736 77516 818149 242
Итого по разделу 4502 0051 241 525914 7561 608 176
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства478 232102 5601 308 1351 170 323
Кредиторская задолженность513 313518 423264 132374 949
Оценочные обязательства4 1566 7477 18710 326
Всего по разделу 5995 701627 7301 579 4541 555 598
Баланс2 345 6322 899 5243 494 5534 379 208

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 871 1422 008 6792 476 186
Себестоимость(1 302 977)(1 430 915)(1 517 573)
Валовая прибыль (убыток)568 165577 764958 613
Коммерческие расходы(52 821)(50 444)(20 361)
Управленческие расходы(64 151)(77 821)(92 736)
Прибыль (убыток) от продаж451 193449 499845 516
Доходы от участия в других организациях(0)(0)295
Проценты к получению31 0088 69719 191
Проценты к уплате(157 077)(140 711)(166 598)
Прочие доходы103 08886 226301 730
Прочие расходы(40 826)(39 660)(79 592)
Прибыль (убыток) до налогообложения387 386364 051920 542
Текущий налог на прибыль(5 086)(914)(32 022)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(0)(2 389)(997)
Изменение отложенных налоговых активов(0)(0)1 087
Чистая прибыль (убыток)382 300363 137889 607

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------