Анализ финансового состояния АО «Порт Ванино» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Порт Ванино»

Ванинский морской порт – один из важнейших портовых комплексов на Дальнем Востоке России. Удачное с точки зрения транзита географическое положение и наличие неосвоенной береговой полосы непосредственно в бухте Ванина и прилегающих гаванях, определяют текущее состояние морского порта как одного из самых перспективных и быстроразвивающихся транспортных центров на Дальнем Востоке.

АО «Порт Ванино» – крупнейшая стивидорная компания транспортного узла, ежегодно перегружающая 6,5 млн тонн грузов самой широкой номенклатуры. Современное техническое оснащение, отлаженная инфраструктура и профессионализм портовых специалистов позволяют предприятию быстро и качественно перегружать грузы с морского, железнодорожного и автомобильного транспорта.

Приоритетами АО «Ванинский морской торговый порт» были и остаются открытость по отношению к деловым партнерам, ориентация на общемировые стандарты обслуживания, оптимизация управления портовым комплексом, постоянный рост грузооборота.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Порт Ванино»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Порт Ванино»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Порт Ванино» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Порт Ванино»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Порт Ванино»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Порт Ванино» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Порт Ванино» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Порт Ванино»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Порт Ванино»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Порт Ванино»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Порт Ванино»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Порт Ванино»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Порт Ванино»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Порт Ванино» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Порт Ванино» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Порт Ванино» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Порт Ванино» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Порт Ванино» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Порт Ванино» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Порт Ванино» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Порт Ванино» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Порт Ванино» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Порт Ванино» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Порт Ванино» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Порт Ванино» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Порт Ванино» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы11 9999 6687 3375 006
Основные средства1 081 3551 036 869983 236920 141
Финансовые вложения9 120 3139 195 18513 979 03813 979 038
Отложенные налоговые активы13 98513 18714 63112 930
Прочие внеоборотные активы16114 310538514
Всего по разделу 110 227 81310 269 21914 984 78014 917 629
2. Оборотные активы
Запасы188 680145 630153 789161 503
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям10 1524 9171 15631
краткосрочная дебиторская задолженность2 590 0793 113 1763 563 5704 013 714
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)5 319 7545 319 3745 225 5875 225 511
Денежные средства и денежные эквиваленты28 59733 579129 95017 384
Прочие оборотные активы011700
Всего по разделу 211 874 68613 293 90214 540 32115 649 926
Баланс22 102 49923 563 12129 525 10130 567 555
3. Капитал и резервы
Уставный капитал135135135135
Собственные акции, выкупленные у акционеров-157 938000
Переоценка внеоборотных активов288 416286 613286 613285 647
Резервный капитал20202020
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)6 144 7398 094 65810 060 97212 929 900
Всего по разделу 36 275 3728 381 42610 347 74013 215 702
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства12 038 02711 481 68913 104 20510 167 867
Отложенные налоговые обязательства54 28053 46446 93143 751
Оценочные обязательства2614295971 166
Прочие обязательства29 4405 15300
Итого по разделу 412 122 00811 540 73513 151 73310 212 784
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 456 338556 3382 971 9002 959 791
Кредиторская задолженность2 177 6533 017 2172 980 8584 118 134
Оценочные обязательства71 12867 40572 87061 144
Всего по разделу 53 705 1193 640 9606 025 6287 139 069
Баланс22 102 49923 563 12129 525 10130 567 555

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка3 536 9893 810 0295 030 163
Себестоимость(1 475 604)(1 535 921)(1 628 636)
Валовая прибыль (убыток)2 061 3852 274 1083 401 527
Коммерческие расходы(105)(739)(354)
Управленческие расходы(296 951)(312 193)(331 109)
Прибыль (убыток) от продаж1 764 3291 961 1763 070 064
Проценты к получению1 508 9661 268 9541 221 567
Проценты к уплате(1 378 811)(1 339 571)(1 291 697)
Прочие доходы910 332929 2161 068 498
Прочие расходы(331 053)(347 932)(463 207)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 473 7632 471 8433 605 225
Текущий налог на прибыль(516 778)(507 900)(736 222)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)22 0055 55713 450
Изменение отложенных налоговых обязательств8136 7433 428
Изменение отложенных налоговых активов(792)1 231(1 701)
Прочее(10 064)(5 603)(2 769)
Чистая прибыль (убыток)1 946 9421 966 3142 867 961

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------