Анализ финансового состояния ООО «Нестле-Россия» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Нестле-Россия»

ООО «Нестле Россия» зарегистрировано 3 июля 2006 г.

ИНН 7705739450, ОГРН 1067746759662, ОКПО 96436727.

Юридический адрес: 115054, город Москва, Павелецкая площадь, дом 2 стр. 1.

Основным видом деятельности является «Производство какао, шоколада и сахаристых кондитерских изделий».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Нестле-Россия»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Нестле-Россия»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Нестле-Россия»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Нестле-Россия»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Нестле-Россия» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Нестле-Россия» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Нестле-Россия»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Нестле-Россия»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Нестле-Россия»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Нестле-Россия»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Нестле-Россия»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Нестле-Россия»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Нестле-Россия» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Нестле-Россия» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Нестле-Россия» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Нестле-Россия» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Нестле-Россия» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Нестле-Россия» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Нестле-Россия» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Нестле-Россия» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ООО «Нестле-Россия» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Нестле-Россия» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Нестле-Россия» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Нестле-Россия» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Нестле-Россия» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (млн. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы161339273161
Основные средства18 86417 92720 06823 306
Отложенные налоговые активы3 6712 7192 6062 898
Прочие внеоборотные активы6435231378
Всего по разделу 122 76021 33723 26026 443
2. Оборотные активы
Запасы10 71410 40410 59610 492
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям780660175176
краткосрочная дебиторская задолженность24 74624 52520 92222 626
Денежные средства и денежные эквиваленты8403785883 705
Прочие оборотные активы393066
Всего по разделу 237 11935 99732 28737 005
Баланс59 87957 33455 54763 448
3. Капитал и резервы
Уставный капитал880880880880
Добавочный капитал (без переоценки)25 08925 08925 08925 089
Резервный капитал2200
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(17 570)(12 044)(9 730)(5 429)
Всего по разделу 38 40113 92716 23920 540
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства00015 081
Отложенные налоговые обязательства854730760842
Итого по разделу 485473076015 923
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства26 17318 12815 271159
Кредиторская задолженность13 16110 73722 68326 184
Оценочные обязательства11 29013 812594642
Всего по разделу 550 62442 67738 54826 985
Баланс59 87957 33455 54763 448

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (млн. руб.)

Показатели201620172018
Выручка141 109123 497133 144
Себестоимость(65 260)(65 613)(67 099)
Валовая прибыль (убыток)75 84957 88466 045
Коммерческие расходы(55 947)(37 456)(41 697)
Управленческие расходы(17 241)(15 934)(17 468)
Прибыль (убыток) от продаж2 6614 4946 880
Доходы от участия в других организациях135
Проценты к получению1451
Проценты к уплате(1 635)(464)(372)
Прочие доходы10 2151 3081 320
Прочие расходы(4 586)(1 912)(2 504)
Прибыль (убыток) до налогообложения6 6573 4335 380
Текущий налог на прибыль(532)(525)(1 306)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)170120137
Изменение отложенных налоговых обязательств120(15)(62)
Изменение отложенных налоговых активов(942)(124)251
Прочее223(457)38
Чистая прибыль (убыток)5 5262 3124 301

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------