Анализ финансового состояния АО «Победит» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Победит»

АО «Победит» – крупнейший производитель тугоплавких металлов и твердых сплавов в России. Больше 70 лет компания выпускает продукцию из вольфрама и молибдена. Сейчас АО «Победит» – это многопрофильное предприятие, которое занимает площадь 21,7 гектаров, численность персонала составляет более 1000 человек.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Победит»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Победит»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Победит» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Победит» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Победит»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Победит»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Победит» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Победит» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Победит»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Победит»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Победит» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Победит»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Победит»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Победит»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Победит»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Победит» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Победит» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Победит» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Победит» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Победит» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Победит» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Победит» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Победит» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Победит» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Победит» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Победит» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Победит» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Победит» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства324 343214 860222 588217 779
Финансовые вложения25252525
Отложенные налоговые активы2 9823 8983 7454 902
Прочие внеоборотные активы0116 553108 90467 882
Всего по разделу 1327 350335 336335 262290 588
2. Оборотные активы
Запасы784 6781 118 123934 3101 029 518
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям24 3532 6421 216457
краткосрочная дебиторская задолженность280 209777 086657 109399 694
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)20 9488 38410 79280 460
Денежные средства и денежные эквиваленты64 262275 897131 161499 849
Прочие оборотные активы0004
Всего по разделу 21 174 4502 182 1321 734 5882 009 982
Баланс1 501 8002 517 4682 069 8502 300 570
3. Капитал и резервы
Уставный капитал313313313313
Переоценка внеоборотных активов368 469367 210365 706358 871
Резервный капитал16161616
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)753 0651 219 3891 210 0451 394 033
Всего по разделу 31 121 8631 586 9281 576 0801 753 233
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства200 000047 57638 545
Отложенные налоговые обязательства57 95856 09065 60065 468
Прочие обязательства001 7540
Итого по разделу 4257 95856 090114 930104 013
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства516000
Кредиторская задолженность105 991854 530359 718421 737
Оценочные обязательства15 47219 92019 12221 587
Всего по разделу 5121 979874 450378 840443 324
Баланс1 501 8002 517 4682 069 8502 300 570

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка3 139 7302 150 2632 648 209
Себестоимость(2 357 836)(1 835 435)(2 081 816)
Валовая прибыль (убыток)781 894314 828566 393
Коммерческие расходы(24 990)(19 811)(17 918)
Управленческие расходы(0)(0)(396)
Прибыль (убыток) от продаж756 904295 017548 079
Доходы от участия в других организациях766487487
Проценты к получению6 5915 5732 705
Проценты к уплате(5 548)(11 712)(9 322)
Прочие доходы31 444245 49581 748
Прочие расходы(100 216)(304 875)(272 185)
Прибыль (убыток) до налогообложения689 941229 985351 512
Текущий налог на прибыль(151 897)(43 313)(87 413)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(11 125)(6 965)(15 820)
Изменение отложенных налоговых обязательств1 868(9 511)133
Изменение отложенных налоговых активов916(153)1 157
Прочее(632)(19)(577)
Чистая прибыль (убыток)540 196176 989264 812

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------